Comprendre comment 401 (k) limite le travail
Le Congrès des États-Unis, naturellement, a mis des limites sur le montant d'argent que vous pouvez contribuer chaque année. Sinon, une personne ayant un revenu très élevé pourrait mettre des millions et des millions de dollars dans son plan 401 (k) chaque année, ce qui coûterait des revenus importants au gouvernement.
En fixant des limites aux contributions, le Congrès peut s'assurer que c'est la classe moyenne qui profite le plus des avantages fiscaux des régimes 401 (k).
Les trois types de limites de contribution 401 (k)
Calculer combien d'argent vous êtes autorisé à mettre dans un 401 (k) peut être un peu difficile. Par conséquent, vous devez faire extrêmement attention de ne pas dépasser les limites de contribution 401 (k) en vigueur au cours d'une année donnée. Ce qui rend les limites un peu plus compliquées que celles sur un IRA traditionnel ou Roth IRA est le fait que, à toutes fins utiles, il existe trois types différents de limites placées sur vos cotisations 401 (k).
- La limite de cotisation 401 (k) à choix différé représente la somme d'argent que le propriétaire du compte 401 (k) peut contribuer à partir de son propre chèque de paie. En 2018, cette partie de la limite de 401 (k) a été fixée à 18 500 $.
- La limite de cotisation Catch-Up 401 (k) représente de l'argent supplémentaire que les travailleurs de plus de 50 ans peuvent contribuer à leur épargne-retraite . En 2018, ce chiffre est fixé à 6 500 dollars. Ainsi, une personne de 50 ans ou plus peut contribuer jusqu'à 25 000 $.
- Les limites de contribution 401 (k) supplémentaires représentent une règle «attrape tout». Fondamentalement, le total général de toutes les contributions différées facultatives, plus les cotisations de rattrapage, plus toute somme ajoutée au compte par l' employeur dans les fonds de contrepartie ou les systèmes de primes, etc. ne peut excéder le moindre de 100% de votre rémunération ou 55 000 $. année 2018.
Ce dernier bit est important. Essentiellement, cela signifie que si vous avez moins de 50 ans, le plus d'argent que vous pouvez obtenir dans un 401 (k) dans une année donnée est de 55 000 $. De cela, seulement 18 500 $ peuvent provenir de vos propres contributions. L'autre 36 500 $ doit provenir de votre employeur. Très peu d'employeurs offrent des forfaits 401 (k) assez généreux pour profiter de ce genre de limites.
Que se passe-t-il si vous dépassez les limites de contribution 401 (k)?
Si vous êtes assez chanceux pour pouvoir maximiser vos cotisations 401 (k) , il peut être un peu difficile de déterminer combien mettre de côté chaque mois sans trop y mettre par inadvertance. Le plus simple est de prendre 18 500 $ et divisez-le par votre revenu brut. Cela permettra de déterminer combien, sur une base de pourcentage, sera retiré de chaque chèque de paie et dirigé vers votre plan 401 (k). Si votre revenu augmente pendant l'année, vous devrez ajuster ce chiffre en conséquence.
Si vous contribuez plus d'argent à votre compte 401 (k) que vous n'êtes autorisé, vous avez jusqu'au 15 avril pour dire au plan de vous retourner l'argent. Ce trop-payé fait référence à un report excessif. Si vous avez reçu une déduction fiscale , vous devrez la rembourser en retirant le report excédentaire, mais vous ne devriez pas être assujetti à la pénalité additionnelle de 10% de retrait anticipé .
Il est de votre responsabilité d'attraper les cotisations excédentaires 401 (k), pas celles de votre employeur. Si vous ne supprimez pas l'excédent avant la date limite de production de l'année où l'erreur est commise, vous serez passible de sanctions sévères, d'une forme de double imposition, et vous pourriez même reclasser tout votre plan de retraite comme non qualifié, Cela aurait d'énormes implications financières si vous avez construit un pécule de bonne taille.
Les limites de cotisation de 401 (k) pourraient être différentes si vous êtes un haut salaire
Si vous êtes admissible à ce que l'on appelle un employé hautement rémunéré, ce qui signifie que votre employeur fera plus de 120 000 $ en 2018, vous pourriez avoir une limite de 401 (k) inférieure à celle que vous auriez autrement. Cela pourrait se produire si le plan de votre employeur est considéré comme «très lourd». En termes simples, un plan est considéré comme «top lourd» si les plus hauts revenus de l'entreprise (toute personne gagnant plus de 175 000 $) font plus de 60% des contributions totales.
Le Congrès voulait s'assurer que les plans 401 (k) n'étaient pas seulement utilisés pour bénéficier aux plus hauts gradés de la structure de gestion.
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Les règles et règlements entourant les régimes de retraite sont notoirement complexes. Si vous faites une erreur, cela pourrait nuire considérablement aux finances de votre famille. Si vous pensez avoir fait quelque chose de mal ou si vous êtes en danger de violer l'une des dispositions régissant votre régime de retraite, parlez aux bonnes personnes et résolvez le problème le plus rapidement possible.