Devriez-vous financer votre IRA ou 401 (k) dans votre fiducie révocable?

Votre 401 (k) ne fait pas partie de votre confiance

Devriez-vous mettre votre IRA ou 401 (k) dans votre confiance ? C'est une question qui revient souvent quand j'arrive à l'étape du financement d'une fiducie avec un client. La réponse est non. Le gardien de l'IRA ou l'administrateur du régime 401 (k) vous arrêtera peut-être dans vos démarches si vous tentez de réitérer votre plan au nom de votre fiducie de vie révocable,

Implications fiscales de déplacer votre 401 (k) dans votre confiance

L'Internal Revenue Service considère que changer le propriétaire de votre IRA ou 401 (k), même au nom de votre confiance est un retrait de 100 pour cent du compte.

Vous devez déclarer la totalité de la valeur du compte dans votre déclaration de revenus et elle sera imposée comme faisant partie de votre revenu dans l'année où vous avez effectué le changement. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous devrez également payer une pénalité de 10% pour le retrait anticipé des fonds.

Quelles sont vos options?

Plutôt que de changer le propriétaire actuel de votre IRA ou 401 (k) de votre nom à celui de votre fiducie vivante révocable, vous pouvez changer les bénéficiaires primaires et secondaires pour coïncider avec vos objectifs de planification successorale. Cela peut sembler être une tâche simple à première vue, mais en fonction de la taille de votre IRA ou 401 (k) et ce que votre plan successoral est, vous pourriez vouloir travailler avec un avocat expérimenté.

Envisager un roulement conjoint

Nommer votre fiducie en tant que bénéficiaire de vos fonds de retraite peut également avoir des conséquences négatives, mais si vous voulez que les fonds soient versés à votre conjoint, il existe un moyen de le faire en laissant votre confiance en dehors de l'équation. autres actifs .

Selon les règles spéciales de l'IRS, vous pouvez transférer le compte de retraite à votre conjoint et le transférer ensuite aux plus jeunes au moment de son décès, en utilisant leurs dates de naissance pour les distributions requises et en étendant ainsi les conséquences fiscales années - littéralement pour les générations.

Les plans de retraite qualifiés ERISA sont soumis à de nombreuses règles interactives et compliquées, en particulier lorsqu'ils sont transmis en tant qu'héritages. Certaines actions que vous pouvez entreprendre avec eux ne peuvent pas être annulées plus tard si vous réalisez que vous avez commis une erreur. Il est extrêmement important d'obtenir des conseils d'experts avant d'agir.

REMARQUE: Les lois nationales et locales changent fréquemment et les informations ci-dessus peuvent ne pas refléter les changements les plus récents. Veuillez consulter un avocat ou un comptable pour obtenir des conseils à jour. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils juridiques ou fiscaux et ne constituent pas un substitut aux conseils juridiques.