Retitling Assets vs. Mise à jour des bénéficiaires et des gardiens
Si vous avez créé une Fiducie Vivante Révocable pour planifier une invalidité mentale et éviter l'homologation et que vous pensez que votre plan successoral est fait une fois que vous avez signé la convention de fiducie, ce n'est pas le cas. Pourquoi pas? Parce que votre Fiducie Vivante Révocable a été signée, vous devrez la «financer» avec vos actifs. Mais tous vos actifs ne peuvent pas aller dans votre confiance. Voici une liste des types d'actifs ne peuvent pas être retitled dans le nom de votre confiance et d'autres qui ne devraient pas être retitled en raison de la loi de l'État applicable.
01 Comptes de retraite qualifiés.
02 Comptes d'épargne santé et comptes d'épargne médicale.
HSA et MSA ne peuvent pas être retitled dans le nom de votre confiance. Au lieu de cela, la fiducie devrait être désignée comme bénéficiaire principal ou secondaire de ces comptes. Vérifiez auprès de votre avocat de la planification successorale pour déterminer ce qui est logique dans votre situation.
03 Comptes UTMA et UGMA.
Pour un compte de transferts uniformes vers un compte mineur (UTMA) ou un compte de dons uniformes vers un compte mineur ( UGMA ) établi au profit d'un enfant mineur, l'enfant est réputé propriétaire du compte et non la personne qui a établi le compte ou le dépositaire . Au lieu de changer le propriétaire du compte, un dépositaire successeur devrait être désigné pour éviter l'homologation du compte si le dépositaire principal décède avant que le mineur ne devienne un adulte.
04 Assurance-vie.
Bien que le propriétaire d'une police d'assurance-vie puisse être remplacé par le Trustee of Revocable Living Trust de l'assuré sans créer de conséquences fiscales négatives, vérifiez auprès de votre conseil en planification successorale parce que dans certains états, une Revocable Living Trust n'est pas protégée. particulier "à des fins de protection des créanciers .
05 Voitures, camions, motos, bateaux, scooters, avions.
Alors qu'en général les véhicules à moteur peuvent être retitled dans votre confiance, certains états considèrent le transfert comme une vente et chargeront un transfert important de taxe pour l'émission d'un nouveau titre au nom de la confiance. Si c'est le cas dans votre état, alors vous pouvez attendre et acheter votre nouveau véhicule au nom de la fiducie. En dehors de cela, dans certains États d'homologation n'est pas nécessaire de transférer la propriété d'un véhicule à moteur après le décès du propriétaire et une poignée d'États permettent maintenant aux propriétaires de véhicules de désigner un bénéficiaire après le décès. Vous aurez besoin de vérifier auprès de votre avocat de planification successorale pour comprendre comment éviter l'homologation de vos véhicules dans votre état.