Créez un héritage durable pour votre IRA
Comment fonctionne une fiducie IRA?
Une fiducie IRA est un type spécial de fiducie de vie révocable conçu dans le seul but de détenir vos comptes IRA pour le bénéfice de vos proches après votre décès. Vous pouvez établir différents sous-contrats au sein de l'accord de fiducie IRA au profit de vos bénéficiaires, y compris votre conjoint si vous êtes marié. Vous pouvez concevoir chaque sous-traitance pour répondre aux besoins uniques de chaque bénéficiaire.
Par exemple, vous pourriez décider de faire en sorte que les distributions minimales requises soient détenues à l'intérieur de la fiducie IRA, ce qui signifie que les fonds ne peuvent être utilisés que pour le bénéfice du bénéficiaire tel que déterminé à la discrétion du fiduciaire. Ceci est souvent appelé une fiducie d'accumulation. Vous pouvez également verser les distributions minimales requises au bénéficiaire au moment où la fiducie reçoit chaque distribution. Ce type d'arrangement est appelé une fiducie de conduit .
Si vous voulez créer un héritage durable pour votre famille, les subprusts établis dans l'accord de fiducie de l'IRA peuvent être mis en place comme des fiducies de la dynastie à vie afin qu'ils continuent pendant de nombreuses années dans le futur.
Enfin, étant donné que la fiducie IRA est une fiducie révocable , vous pouvez modifier les conditions d'une ou de toutes les sous-garanties à tout moment avant votre décès.
Nommer la fiducie IRA en tant que bénéficiaire de vos IRA
Vous ne pouvez pas simplement nommer le " John Doe IRA Trust " en tant que bénéficiaire de vos IRA. Cela ne permettra pas à votre confiance IRA de fonctionner comme prévu, car votre confiance n'est pas réellement le bénéficiaire.
Vos proches sont les bénéficiaires. La fiducie recueille simplement et, dans certains cas, détient les comptes pour eux après votre décès.
Au lieu de cela, les différents sous-groupes établis au sein de votre contrat de fiducie IRA devraient chacun être spécifiquement nommés sur chaque formulaire de désignation de bénéficiaire distinct en ce qui concerne le bénéficiaire principal, le bénéficiaire secondaire, ou les deux. Cela garantira que les actifs détenus dans vos IRA seront distribués à vos bénéficiaires selon les termes des sous-dossiers distincts que vous avez créés à leur avantage.
Pour plus d'informations sur les fiducies IRA, reportez-vous à Quels sont les avantages d'une fiducie IRA?
NOTE: Les lois peuvent différer légèrement d'un état à l'autre et elles peuvent changer fréquemment. Cette information peut ne pas refléter les changements récents dans les lois. Pour des conseils juridiques actuels, veuillez consulter un avocat local. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils juridiques et ne se substituent pas à un conseil juridique.