Bases HSA, économies potentielles et risques
Notions de base HSA
L'utilisation d'un HSA avec un plan d'assurance franchise élevée peut vous aider à réduire les primes d'assurance-maladie et économiser des dollars des impôts. Pour être admissible à établir une HSA avec un plan d'assurance santé déductible élevé, vous devez être travailleur autonome, responsable de l'achat de votre propre plan d'assurance maladie ou travailler pour un employeur qui offre HSA en option.
Tout d'abord, vous choisissez un régime d'assurance-maladie à franchise élevée qui répond aux exigences d'admissibilité de la HSA. Depuis ces plans d'assurance maladie ont des franchises élevées, les primes d'assurance mensuelles sont inférieures à d'autres alternatives.
Ensuite, vous utilisez l'argent économisé (maintenant que vous ne payez pas une prime mensuelle plus élevée pour un régime d'assurance à faible franchise) pour faire des contributions déductibles à un HSA (sous réserve de limitations de déduction ). Ces contributions réduisent votre revenu imposable et réduisent ainsi votre facture d'impôt.
Les fonds à l'intérieur de votre HSA peuvent être utilisés en franchise d'impôt pour payer les frais médicaux admissibles. De cette façon, la HSA vous permet de payer les frais médicaux avec de l'argent que vous ne payez jamais d'impôt sur le revenu. Les fonds retirés pour frais médicaux non admissibles sont assujettis à l'impôt sur le revenu ordinaire et à une pénalité fiscale de 10% si vous n'avez pas 65 ans ou plus.
Évaluer les coûts et les économies d'une HSA
Voici comment les mathématiques ont fonctionné pour une personne, que nous appellerons Denise, qui passait à un HSA.
Avec aucune HSA
Denise payait 596 $ par mois pour son assurance santé et avait une franchise de 1 000 $. Après sa franchise, elle était toujours responsable de 20% de ses frais médicaux jusqu'au maximum de sa poche, soit 2 500 $ par année.
- Dans une année sans événements de santé coûteux, elle paierait des primes annuelles de 7 152 $.
- Au cours des années avec un événement de santé coûteux, elle paierait des primes plus son max de déboursé: $ 7152 + $ 2,500 = $ 9,652.
Avec une HSA
Avec un régime admissible à la HSA, Denise paiera 349 $ par mois et aura une franchise de 5 500 $. Après que sa franchise est atteinte, la compagnie d'assurance paie 100% de ses frais médicaux.
- Dans une année sans événements de santé coûteux, elle paiera maintenant des primes annuelles de 4 188 $, et elle peut déduire jusqu'à 3 350 $ (la limite unique de 2015 et 2016) de son compte HSA, ce qui lui permettra d'économiser de l'impôt et ensuite être utilisé en franchise d'impôt pour les frais médicaux qui se présentent.
- Dans les années avec un événement de santé coûteux, elle paiera sa prime plus son maximum de déboursé: 4 188 $ + 5 500 $ = 9 688 $.
Avec le compte d'épargne-santé en année de santé, Denise a la capacité d'économiser de l'argent qui, autrement, irait à la compagnie d'assurance. Elle peut utiliser cet argent à tout moment pour ses dépenses médicales, ou elle peut le laisser grandir et l'utiliser comme un IRA après avoir atteint l'âge de 65 ans.
Vous pouvez essayer cette suite d'outils calculatrice HSA en ligne pour vous aider à comparer les plans et déterminer si une HSA peut vous convenir.
Risques liés au passage à un régime de santé admissible à la HSA
Je connais un couple qui a opté pour un régime admissible à la déductibilité élevée de la HSA avec une franchise de 10 000 $ par année.
On lui a diagnostiqué un cancer du sein l'année suivante. Pendant des années, ils ont dû débourser la franchise de 10 000 $ avant que les dépenses médicales annuelles restantes soient couvertes.
Lorsque vous atteignez l'âge de 55 ans et plus, ou si vous vous engagez dans des activités à haut risque, votre risque de subir un événement médical coûteux augmente. Considérez ces risques attentivement avant de passer à un plan de franchise élevée.
Une HSA devrait-elle être utilisée une fois que vous atteignez l'âge de 65 ans et que vous devenez admissible à l'assurance-maladie?
Une fois que vous êtes inscrit à l'assurance-maladie, vous n'êtes plus admissible à contribuer à votre compte HSA. Cependant, les fonds de votre HSA peuvent toujours être retirés en franchise d'impôt pour payer les frais médicaux admissibles.
En outre, après 65 ans, les fonds de votre HSA peuvent être retirés pour des dépenses non médicales et tout retrait sera soumis uniquement à l'impôt sur le revenu ordinaire.
Où pouvez-vous trouver des plans éligibles HSA?
Votre assureur, ou tout agent d'assurance de bonne réputation ou une compagnie d'assurance maladie sera en mesure de vous fournir une liste de plans admissibles HSA. Certains plans offrent également leurs propres comptes HSA. Ceux-ci peuvent venir avec des frais élevés.
J'ai mon propre compte HSA que j'ai ouvert en ligne avec HSA Bank. Le compte offrait un bon taux d'intérêt, des frais peu élevés et un accès par carte de débit.