Il est essentiel d'examiner les désignations des bénéficiaires.
Pourquoi revoir les désignations des bénéficiaires?
Beaucoup de gens négligent de mettre à jour leurs désignations de bénéficiaires après le mariage, le divorce ou d'autres changements dans leur situation familiale.
Il est facile d'oublier de le faire, et bien sûr, cela implique de la paperasserie, et qui aime la paperasserie?
Le problème avec ça la désignation du bénéficiaire est un document juridiquement contraignant, et il remplace votre volonté. Cela signifie quel que soit votre état actuel de relation, et peu importe ce que votre volonté actuelle dit, l'actif ira à la personne que vous avez nommé dans la désignation du bénéficiaire chaque fois que vous l'avez mis à jour pour la dernière fois.
Désignations de bénéficiaires Trump the Will
Certaines personnes pensent qu'un testament à jour est tout ce dont vous avez besoin. Votre testament ou votre fiducie ne remplacera pas ce qui est indiqué dans la désignation du bénéficiaire sur une police d'assurance-vie, une rente ou un compte de retraite (comme un régime IRA ou 401 (k)). La désignation du bénéficiaire a préséance, ou comme l'a dit un joueur de poker, «la désignation du bénéficiaire l'emporte sur la volonté». Et si vous ne nommez personne sur un compte IRA? Les lois d'état peuvent alors déterminer à qui il va. Pour cette raison, il est important de mettre à jour les désignations de vos bénéficiaires afin de refléter vos souhaits actuels.
Exemple de planification mauvaise
J'ai travaillé avec un client dont l'épouse travaillait pour une grande entreprise de défense nationale. C'était un deuxième mariage, et quand elle tomba malade d'un cancer sérieux, elle fit établir une fiducie. Elle voulait que ses deux enfants et son mari obtiennent chacun un tiers de ses biens. Cependant, elle n'a pas mis à jour sa désignation de bénéficiaire avec son plan 401 (k) et donc ce compte important tout est allé directement au mari.
Il voulait honorer ses souhaits (heureusement pour les enfants de son mariage précédent), mais s'il encaissait la 401 (k) et la payait aux enfants, il devrait déclarer tous les revenus dans sa déclaration de revenus. Lui et les enfants ont plutôt décidé de mettre en place un IRA en son nom, mais avec les enfants nommés comme bénéficiaires, et ils ont accepté avec chaque distribution qu'il leur a faite, il pourrait retenir assez pour couvrir les taxes. Cela s'est avéré correct, mais sera une dispute administrative en cours pendant des années. Ce type de tracas aurait pu être évité en mettant à jour le formulaire de bénéficiaire du régime de retraite chez l'employeur de l'épouse. (Remarque: l'employeur n'avait pas le choix - il doit suivre le formulaire de désignation du bénéficiaire au dossier et ne peut pas changer la distribution après le décès même si toutes les parties acceptent le changement.)
Comment réviser les désignations des bénéficiaires
Faites une liste de chaque compte de retraite, police d'assurance-vie et rente que vous avez. Ajoutez deux colonnes à votre liste. un pour le bénéficiaire et un pour une date. Notez pour chaque compte ou police le bénéficiaire et la date à laquelle il a été mis à jour pour la dernière fois. En plus d'un bénéficiaire principal, vous devez également nommer un bénéficiaire subsidiaire . Cela signifie que si le bénéficiaire principal vous décède avant, vous avez déjà indiqué à qui le compte devrait ensuite être attribué.
Conservez cette liste dans un classeur ou un dossier avec vos autres documents importants. Indépendamment de tout changement, prenez l'habitude de tirer cette reliure une fois par an et d'examiner les informations qui s'y trouvent.
Si vous devez mettre à jour un bénéficiaire, contactez l'entreprise. Ils vous enverront un formulaire de désignation de bénéficiaire que vous devrez remplir, signer et retourner à eux.
Qu'en est-il d'une fiducie?
Beaucoup de gens établissent une confiance vivante révocable , qui régit tous les capitaux qui sont titrés dans la confiance. Par exemple, vous pouvez intituler des comptes bancaires, des comptes de placement et des biens immobiliers dans la fiducie. Vous êtes le fiduciaire et contrôlez les actifs tout en vivant et en bonne santé. Le document de fiducie nomme un fiduciaire remplaçant, de sorte que si vous devenez inapte ou mourez, le syndic successeur peut facilement prendre le relais sans beaucoup de tracas administratifs.
Avec un IRA ou 401 (k), une personne réelle doit être le propriétaire du compte. Vous ne pouvez pas renommer l'IRA ou 401 (k) dans la confiance. Vous pouvez nommer la confiance en tant que bénéficiaire de votre IRA, mais il peut y avoir des inconvénients à cela. Si vous avez des actifs importants dans les IRA et d'autres régimes de retraite, il est préférable de travailler avec un avocat qualifié en planification successorale pour vous aider à déterminer la meilleure façon de nommer les bénéficiaires.