Si vous avez créé une Fiducie Vivante Révocable pour planifier une invalidité mentale et éviter l'homologation et que vous pensez que votre plan successoral est fait une fois que vous avez signé la convention de fiducie, ce n'est pas le cas. Pourquoi pas? Parce que votre Fiducie Vivante Révocable a été signée, vous devrez la «financer» avec vos actifs. Voici une liste des types d'actifs qui peuvent être retitrés dans le nom de votre Revocable Living Trust.
01 Comptes de trésorerie
02 Comptes de placement et de courtage autres que de retraite
Cela comprend les actifs détenus dans un compte d'investissement ou de courtage à votre nom individuel, dans des noms communs avec d'autres, ou en tant que locataire en commun. Cela ne comprend pas un compte détenu dans un plan qualifié, y compris un 401 (k), 403 (b), IRA, ou des rentes admissibles.
Avec ces derniers types de comptes, un changement de titre entraînera des conséquences fiscales négatives. Au lieu d'un changement de titre, ils nécessitent un changement de bénéficiaire.
03 Rentes non qualifiées
Ceux-ci peuvent être retitrés dans le nom de votre Fiducie Vivante Révocable et votre confiance peut également être désignée comme le bénéficiaire primaire ou secondaire de la rente.
04 Actions et obligations détenues sous forme de certificat
Le certificat original doit être retourné à l'agent de transfert des actions en échange d'un nouveau certificat. Cela nécessite l'obtention d'une «garantie de signature médaillon» sur le formulaire de transfert d'actions et l'envoi des certificats originaux par courrier recommandé et l'assurance des actions pour 2% de leur juste valeur marchande actuelle . Au lieu de passer par tout cela, envisagez de déposer vos certificats dans un compte de courtage intitulé au nom de votre Revocable Living Trust.
05 Biens meubles corporels
Cela comprend les effets personnels (bijoux, vêtements, livres, papiers personnels, ordinateurs personnels); biens ménagers (meubles et ameublement, antiquités, objets de collection, œuvres d'art); véhicules à moteur (voitures, camions, bateaux, scooters, avions); armes à feu; animaux domestiques, chevaux et bovins; outils; et des photos et similaires. Notez que dans certains états, un véhicule automobile titré au nom d'une personne peut être transféré sans homologation.
06 Intérêts commerciaux
Cela comprend les actions d'une société à capital fermé, les participations dans des sociétés de personnes (générales et limitées) et les participations dans des sociétés à responsabilité limitée. Assurez-vous de consulter les conventions d'actionnaires, les conventions de société ou les conventions d'exploitation pour connaître les restrictions sur les transferts et les procédures particulières à suivre pour réintégrer vos actions ou vos parts dans le nom de votre Fiducie Vivante Révocable.
07 Assurance vie
Pourquoi voudriez-vous changer le propriétaire de votre police d'assurance-vie au fiduciaire de votre Fiducie Vivante Révocable ? Parce que si vous devenez mentalement inapte, votre fiduciaire d'invalidité aura l'autorité légale pour traiter la politique, y compris l'emprunt contre la valeur en espèces de la politique pour payer vos soins.
Mais soyez prudent dans les États qui offrent une protection contre les créanciers pour la valeur de rachat de l'assurance-vie parce que certains États offrent seulement une protection pour une police détenue par un résident «individuel» de l'État, et une fiducie n'est pas un individu. non protégé. Si cela est vrai pour votre état, assurez-vous que votre procuration donne à votre avocat, en fait, l'autorité légale pour gérer votre assurance-vie.
08 Monies qui vous sont dues
Cela comprend les prêts personnels garantis et non garantis que vous avez consentis à d'autres, comme une hypothèque que vous détenez sur l'immobilier de quelqu'un d'autre.
09 Redevances, droits d'auteur, marques de commerce et brevets
Reportez-vous au Bureau du droit d'auteur des États-Unis et au Bureau des brevets et des marques des États-Unis pour plus d'informations sur l'attribution de ces types d'intérêts dans le nom d'une fiducie Vivante révocable.
10 Droits pétroliers, gaziers et miniers
Selon le type de participation que vous détenez, le réintégration de votre participation dans votre Revocable Living Trust exigera une cession ou un nouvel acte.
11 Immobilier
Les transferts de biens immobiliers dans une Revocable Living Trust exigent l'enregistrement d'un nouvel acte dans la localité où le bien immobilier est situé.