Types de fiduciaires
La plupart des constituants ou fiduciaires de fiducies de vie révocables - les personnes qui créent ces fiducies - servent de fiduciaires eux-mêmes.
Un fiduciaire successeur est celui qui intervient pour prendre en charge la gestion de la fiducie pour le constituant dans le cas où il devient mentalement incompétent ou meurt.
Lorsqu'un individu forme une fiducie irrévocable, il ne peut pas se nommer syndic - il doit remettre les rênes à une autre personne ou institution. Les fiduciaires successeurs et les fiduciaires d'une fiducie irrévocable partagent les mêmes responsabilités.
Le rôle d'un fiduciaire
Un fiduciaire est une personne en mesure de traiter une ou plusieurs questions au nom de quelqu'un d'autre. Un fiduciaire doit mettre de côté ses sentiments personnels et ses objectifs et agir dans le meilleur intérêt de son client, comme un comptable ou un avocat. Un fiduciaire doit agir dans le meilleur intérêt des bénéficiaires de la fiducie.
Un accord de fiducie bien rédigé donnera au fiduciaire des indications quant à ce que ses priorités devraient être pour chaque bénéficiaire. Une fiducie au profit d'un conjoint survivant et des enfants peut indiquer que les besoins du conjoint ont la priorité sur ceux des enfants ou vice versa.
Une fiducie qui a été créée pour assurer l'éducation des petits-enfants pourrait préciser les types d'écoles auxquelles les petits-enfants peuvent participer et les dépenses éducatives que la fiducie paiera, comme les frais de scolarité, la chambre, le conseil et les livres. Une fiducie pourrait exiger que le fiduciaire se tourne vers d'autres actifs disponibles à un bénéficiaire à l'extérieur du fonds en fiducie avant de faire des distributions de la fiducie.
La responsabilité fiduciaire n'est pas un facteur lorsque le constituant d'une fiducie révocable agit comme son propre fiduciaire. Par définition, ce type de fiducie peut être dissout ou ses conditions et bénéficiaires peuvent être modifiés par le constituant à tout moment. La confiance peut donc servir ses propres intérêts. Mais le fiduciaire d'une fiducie irrévocable est lié par son devoir de fiduciaire, et un fiduciaire successeur doit placer la fiducie, ses bénéficiaires et - en cas d'incompétence mentale - le constituant en premier.
Qu'est-ce qu'un fiduciaire fait
Un fiduciaire est responsable de la gestion des biens appartenant à une fiducie au profit des bénéficiaires de la fiducie. Ses fonctions exactes peuvent varier selon les actifs de la fiducie. Si la fiducie se compose de comptes bancaires et de placements , le fiduciaire serait responsable de la supervision de ces comptes. Si la fiducie possède des biens immobiliers locatifs, le fiduciaire serait responsable de la gestion de la propriété, y compris les transactions avec les locataires, les réparations, les assurances et les inspections requises.
Selon la loi de l'État et les termes des documents de fiducie, un fiduciaire peut déléguer certaines fonctions à d'autres, comme en engageant un conseiller financier pour superviser les investissements ou un gestionnaire de biens pour superviser l'immobilier locatif. Le fiduciaire doit faire preuve de discernement et de diligence raisonnable lorsqu'il délègue des tâches et éviter tout conflit d'intérêts, comme l'embauche d'un frère ou d'une sœur à titre de conseiller en placement de la fiducie, du moins sans le consentement des bénéficiaires.