Certains retraits peuvent entraîner des pénalités fiscales
C'est un objectif formidable et avantageux d'épargner en vue de la retraite, mais que se passe-t-il lorsque vous vous retrouvez sur une route accidentée et que vous devez retirer de l'argent? Quelles sont les règles pour les retraits lorsque vous atteignez l'âge de la retraite et que vous êtes prêt à profiter des fruits de votre travail?
Il existe cinq principaux types de retraits d'IRA: les retraits anticipés, réguliers, les distributions minimales requises, les retraits Roth IRA, et les transferts ou transferts IRA. Des règles quelque peu différentes s'appliquent à chacun d'eux et différentes situations.
01 Early IRA Retraits
Les IRA sont spécifiquement conçus pour conserver l'épargne-retraite. L'IRS veut que vous utilisiez l'argent pour la retraite, donc si vous retirez les fonds d'un IRA traditionnel tôt, avant d'atteindre l'âge de 59 ans et demi, une pénalité de retrait anticipé de 10 pour cent s'applique. "Traditionnel" est le mot clé ici. Différentes règles s'appliquent à Roth IRA.
Vous devez déclarer les retraits anticipés traditionnels IRA sur votre formulaire d'impôt 1040 et les impôts sur le revenu ordinaires s'appliquent également à cet argent. Il y a quelques exceptions à l'impôt de pénalité, mais aucune exception à l'impôt sur le revenu. Vous pouvez être en mesure d'éviter la partie d'impôt de pénalité si votre situation tombe sous les règles de rigueur de retrait IRA .
02 Roth Retraits IRA
Il y a beaucoup d'informations désordonnées sur les retraits Roth IRA. Sont-ils exempts d'impôt? Sorte de. La grande chose à propos d'un Roth est que vous pouvez retirer vos contributions originales - mais pas les conversions ou les montants de roulement - à tout moment, à tout âge, sans taxes ni pénalités. Mais si vous retirez la partie de gain d'investissement tôt avant 59/12 ans ou avant que vous ayez eu le Roth pendant cinq années, des impôts et des pénalités s'appliqueront. Si c'est un compte Roth désigné dans un plan 401 (k), les règles sont différentes.
Mais si vous suivez les règles et utilisez le Roth pour vos années de retraite, alors oui, les retraits seront exempts d'impôt .
03 Distributions IRA normales
Vous pouvez retirer des fonds de votre IRA traditionnel et aucune pénalité fiscale ne s'appliquera après avoir atteint l'âge de 59 ans et demi. Ceux-ci sont considérés comme des distributions normales IRA parce que vous les utilisez pour vos années de retraite. Mais le montant retiré est toujours inclus dans votre revenu imposable - vous devez le déclarer sur votre formulaire d'impôt 1040.
Le montant d'impôt que vous paierez sur une distribution IRA dépendra de votre tranche d'imposition et votre revenu imposable total après toutes les déductions que vous pouvez prendre cette année. Si votre revenu est élevé, vous paierez des impôts à un taux plus élevé. Si vous avez plus de déductions que vous n'avez de revenu, vous pouvez ne payer aucun impôt.
04 Distributions minimales requises
L'IRS exige que vous commencez à prendre des distributions de comptes IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 plans et d'autres régimes d'épargne-retraite à impôt différé lorsque vous atteignez l'âge de 70 1/2. Ces distributions minimales requises sont souvent appelées RMD. Le montant que vous devez prendre change chaque année parce qu'il est basé sur une formule qui utilise votre âge et le solde du compte de fin d'année précédent. Vous n'êtes pas obligé de prendre des RMD d'un Roth IRA si vous possédez le compte, mais vous devrez prendre un RMD chaque année si vous héritez d'un Roth.
05 Roulements et transferts
Lorsque vous transférez un compte de retraite qualifié comme une somme forfaitaire d'un régime de retraite, 401 (k), ou 403 (b) dans un IRA, ce n'est pas techniquement un retrait. Vous pouvez reconduire des comptes sans taxes ni pénalités, quel que soit votre âge, si vous suivez les règles.
Lorsque vous déplacez de l'argent d'un IRA à un autre, cela s'appelle un transfert . Si votre argent IRA va directement d'une institution financière à l'autre et que l'argent n'est jamais entre vos mains, les transferts sont exempts de taxes et de pénalités. De même, si les fonds IRA viennent à vous et vous les remettre dans un compte qualifié dans les 60 jours, vous serez épargnés les taxes et les pénalités. Mais vous ne pouvez le faire qu'une fois tous les 12 mois ou cela peut être considéré comme une distribution imposable.