Découvrez ce qu'il advient d'une police lorsque l'assuré décède
Comment collecter un héritage d'assurance-vie
Si votre proche est décédé et que vous êtes désigné comme bénéficiaire de sa police d'assurance-vie , vous pouvez récupérer le produit de l'assurance en envoyant son certificat de décès original et la police d'assurance-vie originale à la compagnie d'assurance.
La société vous transmettra l'argent directement. Il ne fait pas partie de la succession d'homologation de votre bien-aimé, bien qu'il puisse contribuer à sa succession brute aux fins de l'impôt successoral.
Conséquences fiscales d'un héritage d'assurance-vie
Vous n'avez pas à payer d'impôt sur le produit d'assurance initial lorsque vous êtes le bénéficiaire de la police d'assurance-vie . L'Internal Revenue Service ne considère pas les prestations de décès comme un revenu. Mais si la police gagne un revenu après la date du décès, par exemple parce que vous ne prenez pas les prestations en une seule fois, mais que vous étirez plutôt des versements échelonnés sur plusieurs années et que le solde rapporte des intérêts, cela serait imposable. Vous devez l'inclure dans votre déclaration de revenus tout comme vous le feriez pour tout autre intérêt que vous avez gagné au cours de l'année d'imposition.
Conséquences de l'impôt successoral et successoral
Il n'y a pas d'impôt sur les successions au niveau fédéral, mais six États imposent cette taxe à compter de 2017: le Nebraska, l'Iowa, le Kentucky, la Pennsylvanie, le New Jersey et le Maryland.
Ce n'est pas un impôt sur le revenu, mais plutôt un pourcentage de la valeur des actifs dont vous héritez. Certains États qui ont des droits de succession , comme le New Jersey, exemptent spécifiquement les produits d'assurance-vie de l'impôt.
La succession d'un défunt est passible de l'impôt fédéral sur les successions s'il est évalué à plus de 5,45 millions de dollars en 2017.
Tout solde de valeur supérieur à ce seuil est taxable. Quinze États et le District de Columbia imposent également des taxes sur les successions, généralement avec des exemptions beaucoup plus faibles. Le produit de l'assurance vie contribue à la valeur de la succession imposable d'un défunt s'il était le propriétaire de la police ou s'il en a transféré la propriété, par exemple dans une fiducie de vie irrévocable, dans les trois ans de son décès.
Les bénéficiaires du produit de l'assurance-vie ne sont généralement pas responsables du paiement de la taxe successorale à moins que le testament de la défunte ne contienne des dispositions spécifiques leur demandant de contribuer une partie du produit pour satisfaire le fardeau fiscal . C'est rare.
Les factures finales de l'assuré
Une question commune qui se pose si le bénéficiaire désigné sur une police d'assurance-vie est nécessaire d'utiliser l'un des produits de l'assurance pour rembourser les dettes du défunt. En général, la réponse est non.
Le processus d'homologation consiste à rembourser les créanciers du défunt à partir des fonds de la succession et, si nécessaire, la liquidation des actifs de la succession. Le produit de l'assurance-vie qui va directement à un bénéficiaire désigné ne fait jamais partie de la succession d'homologation du défunt, de sorte que les créanciers ne disposent pas d'argent et le bénéficiaire n'a aucune obligation légale d'utiliser l'argent pour satisfaire les dettes du défunt.