Stratégies de base pour garder plus de votre argent dans votre poche
1. Profiter au maximum de tous et de tous les abris fiscaux légitimes
Les occasions de protéger l'argent des impôts, en permettant la capitalisation des gains en capital, des dividendes, des intérêts et des loyers, libres d'impôt ou à impôt différé , ont à peine été aussi abondantes aux États-Unis qu'aujourd'hui. De comptes individuels tels que le Roth IRA, qui est la chose la plus proche d'un abri fiscal d'investissement parfait, l'investisseur moyen va profiter, au régime 401 (k) maintenant omniprésent, qui vous permet souvent de profiter des contributions de contrepartie gratuites d'un employeur , il n'y a aucune excuse pour ne pas permettre à votre argent de se développer au-delà de la portée du gouvernement fédéral, d'état et local. Faites tout ce que vous pouvez de façon responsable pour profiter des limites de contribution annuelles .
2. Employer judicieusement des stratégies fiscales sur le placement d'actifs
Le même actif dans un portefeuille peut générer des rendements après impôt sensiblement différents selon l'endroit où il est détenu.
Par exemple, une famille à revenu élevé n'aurait presque jamais l'occasion d'acheter des obligations de sociétés entièrement imposables dans un compte de courtage . Dans pratiquement aucune condition, une personne devrait acquérir des obligations municipales exemptes d' impôt dans un abri fiscal. Profiter, et rester conscient, de la situation est une stratégie fiscale appelée placement d'actifs .
Honorez-le en tout temps.
3. Évitez de déclencher des gains en capital à court terme si vous êtes dans une tranche d'imposition élevée
En raison de la façon dont le code des impôts des États-Unis est écrit, quelque chose se passe comme par magie lorsqu'un investissement qui est détenu pendant plus de 12 mois est vendu avec un bénéfice. L'IRS le classe comme un gain «à long terme», soumis à des taux d'imposition considérablement plus bas - certains cas, près de la moitié - des taux marginaux qui auraient autrement été appliqués. Il est difficile de trop insister sur les implications des mathématiques: il est tout à fait possible que vous puissiez gagner beaucoup plus d'argent après impôt en vous reposant sur les actifs appréciés jusqu'à ce que cette ligne magique soit dépassée que vous ne l'auriez pu. si vous finissez par vendre à un prix inférieur. À moins de circonstances assez spécialisées, si une partie ou la majorité des profits générés par votre portefeuille d'investissement sont classés à court terme et que vous avez même un succès modeste, vous faites probablement quelque chose de stupide .
4. Construire des passifs d'impôts différés qui agissent comme un prêt gouvernemental sans intérêt
Une stratégie de minimisation de l'impôt employée par Warren Buffett , un avantage majeur de la propriété à long terme pour ceux qui investissent dans des titres individuels tels que les actions est le passif d'impôt différé qui s'accumule comme un actif apprécie au cours des décennies .
Vous pouvez exploiter cette situation en utilisant efficacement de l'argent emprunté sans frais par le gouvernement pour réduire vos rendements au-delà de ce qui serait possible si vous étiez en day-trading.
5. Convertir ces obligations fiscales reportées en dons non imposables à vos héritiers en utilisant l'allégement de la base de coûts accélérée à votre décès
L'un des avantages les plus fantastiques, incroyables, incroyables (oui, c'est vraiment merveilleux) que les investisseurs à long terme peuvent apprécier est ce qu'on appelle l'échappatoire de base . Pour démontrer son pouvoir, imaginez qu'il y a 30 ans, vous avez investi 100 000 $ dans un titre de premier ordre ennuyeux, mais très rentable, comme Colgate-Palmolive. Vous avez décidé de ne pas réinvestir vos dividendes . Au fil des ans, vous avez reçu environ 887 557 $ en dividendes en espèces , que vous utilisiez pour payer vos factures, faire un don à des œuvres de bienfaisance, voyager, mettre de la nourriture sur une table, acheter une nouvelle voiture, etc.
Vous vous trouvez également assis sur des actions avec une valeur de marché de 3 930 052 $, ce qui représente un gain non réalisé de 3 830 052 $.
Si vous vendez votre stock, vous devrez probablement environ 912 000 $ en taxes fédérales, y compris l'impôt spécial sur les soins abordables. Vous pourriez devoir l'état et les impôts locaux allant de 0 $ à près de 380 000 $ selon l'endroit où vous vivez. Dans le pire des cas, vous pourriez envisager d'abandonner 1 292 000 $ de richesse qui, autrement, aurait été offerte à vos enfants, petits-enfants, nièces, neveux et autres héritiers, mais qui est maintenant destinée aux politiciens. L'échappatoire de base accélérée contourne cela. En laissant vos actions appréciées directement à vos bénéficiaires, à condition que vous soyez encore soumis aux limites de l'impôt sur les successions, ils font semblant de payer le prix du marché (ou, s'ils optent pour la date de réévaluation ultérieure, ce temps). Ils héritent de la somme totale de 3 930 052 $ sans un sou d'impôts à payer, les 1 292 000 $ qui auraient dû être versés au gouvernement sont entièrement pardonnés.
6. Tirer parti des avantages fiscaux uniques de certains actifs, titres et placements
De temps en temps, le Congrès propose des règles spéciales sur certains types d'investissements pour inciter le marché. Il existe plusieurs avantages fiscaux pour les obligations d'épargne de la série EE qui pourraient ne pas être profitables à l' heure actuelle, grâce à notre taux d'intérêt mondial de près de zéro pour cent, mais qui pourrait un jour se concrétiser. Certains biens durables, tels que les oléoducs et les gazoducs détenus dans des sociétés en commandite principales , ou SCM, pourraient vous permettre de protéger un pourcentage important des distributions en espèces versées chaque année au moyen de frais d'amortissement .
7. Profiter des exclusions annuelles de la taxe sur les dons de cadeaux, possiblement en utilisant une société en commandite familiale avec des rabais de liquidité pour donner plus de biens que ce qui serait autrement possible
Chaque année, la loi permet aux particuliers de donner une certaine somme d'argent sans payer d'impôt sur les dons. À l'heure actuelle, en 2017, la limite est de 14 000 $ par personne. Cela signifie que si vous êtes marié, vous et votre conjoint pouvez conjointement donner à quelqu'un d'autre 28 000 $ sans conséquences fiscales pour vous ou le bénéficiaire. Pour les particuliers ou les couples qui dépassent les limites de l'impôt sur les successions, faire des dons annuels d'actions, d'obligations, de biens immobiliers et d'autres investissements aux membres de votre famille peut faire grimper les impôts que vous auriez autrement dû.