Laquelle de vos sources de revenu est un revenu non imposable?

by Beverly Bird

Ces 8 sources de revenus ne sont pas assujetties à l'impôt

Pour entendre Benjamin Franklin, rien dans ce monde n'est certain, mais la mort et les impôts. Il avait presque raison. Les taxes sont à peu près inévitables, au moins sur le revenu, mais il y a un piège. Certaines sources de revenus ne sont pas considérées comme un revenu aux termes de l'Internal Revenue Code, et si elles ne sont pas considérées comme un revenu, elles ne sont pas imposées.

Malheureusement, le CEI ne fournit pas une liste complète des types de revenus qui entrent dans la catégorie des revenus. Au lieu de cela, la loi fiscale dit vaguement que le revenu inclut tout ce qui n'est pas «spécifiquement exclu» dans le Code, mais il faut creuser un peu pour identifier ces sources de revenu. règles et conditions.

01 Certaines indemnités de maladie et de blessures

Si vous appelez malade et que votre employeur vous paie pour la journée de toute façon, c'est un revenu. Mais si vous devenez vraiment malade ou vous êtes blessé et que vous recevez des prestations de certaines polices d'assurance-invalidité, cette source de revenu n'est pas un revenu.

La capture ici est que vous devez être celui qui a payé les primes sur la politique. Si votre employeur paie la facture en votre nom et que vous recevez des prestations, c'est un revenu imposable pour vous.

La même chose s'applique si vous recevez des prestations de n'importe quel type de programme gouvernemental qui n'est pas un fonds d'aide sociale - c'est un revenu. Mais tant que vous écrivez le chèque tous les mois en utilisant les dollars après impôt, vous êtes en sécurité pendant que vous récupérez. Ce revenu est non imposable.

Une exception à cette règle est l'indemnisation des travailleurs. Ce n'est pas grave si votre employeur paie l'assurance comp ou si le gouvernement prend des mesures d'aide. Vous pouvez percevoir cette source de revenu en franchise d'impôt si vous êtes blessé au travail.

02 Récompenses des employés

Peut-être que votre patron vient de réaliser que vous avez été avec l'entreprise plus longtemps que tout autre employé. Il veut faire quelque chose de gentil pour vous, alors il vous donne un clip d'argent gravé. La valeur des biens corporels est normalement censée être incluse dans votre formulaire W-2 à titre de compensation, mais les récompenses des employés esquivent cette règle tant qu'ils ne sont pas donnés pour le rendement au travail.

Tout se résume à la raison pour laquelle vous avez reçu le cadeau. Parce que tu es loyal et que tu viens travailler tous les jours? Ce n'est pas un revenu. Parce que vous travaillez votre queue? C'est un revenu imposable.

Il y a aussi d'autres règles. Vous ne pouvez pas exclure de votre revenu un montant supérieur à celui que votre employeur a payé pour le cadeau, et son coût est plafonné à 1 600 $ pour l'année, peu importe combien il a réellement payé pour cela. S'il a payé 2 000 $, vous pouvez exclure 1 600 $. S'il vous a remis un clip d'argent et un autre cadeau totalisant 3 000 $, vous pouvez toujours exclure seulement 1 600 $. Et s'il a payé 1 000 $, vous ne pouvez exclure que 1 000 $.

Votre employeur doit vous présenter le prix d'une manière significative. Vraiment. C'est en fait une règle fiscale. Il ne peut pas simplement laisser le clip sur votre bureau pour que vous le trouviez lorsque vous arrivez au travail le matin. S'il le fait, vous devrez payer l'impôt sur le revenu sur sa valeur.

Et cette exclusion s'applique uniquement aux biens corporels. Vous ne pouvez pas exclure de l'argent, des chèques-cadeaux ou toute autre chose que vous pouvez facilement transformer en argent, peu importe comment votre employeur vous les offre.

03 Les avantages pour les anciens combattants et certains salaires militaires

Les anciens membres des forces armées des États-Unis et même certains militaires actifs et militaires peuvent percevoir certaines formes d'impôt sur le revenu. Toutes les prestations que vous recevez du ministère des Anciens Combattants sont exonérées d'impôt tant qu'elles sont prévues par la loi.

Si vous êtes un membre actif de l'armée et que vous recevez une solde de combat, ce revenu est également libre d'impôt. Vous n'êtes pas obligé d'être sur le champ de bataille pour vous qualifier. Ce salaire est libre d'impôt, même si vous êtes hospitalisé en raison de blessures subies par votre service.

Mais cette exclusion ne s'applique pas à tous les revenus que vous recevez. Il se limite à l'indemnité de feu hostile, au taux de rémunération le plus élevé disponible et à la prime de danger imminente. Le mot clé ici est «et». Le total de ces montants est un revenu libre d'impôt, sauf si vous êtes un adjudant commissionné.

04 Prestations de décès d'assurance-vie

Si vous êtes le neveu préféré de Grande Tante Martha et qu'elle vous nomme en tant que bénéficiaire unique de sa police d'assurance-vie , vous pouvez accepter l'argent sans vous soucier d'en mettre de côté pour les impôts sur le revenu. Les prestations de décès ne sont pas un revenu imposable, du moins pas en soi. Bien sûr, il y a une prise.

Si Tante Martha a établi sa police de façon à ce que vous receviez 1 million de dollars en prestations, mais que vous soyez payé 200 000 $ par année pendant cinq ans, tout montant que la compagnie d'assurance détient pour vous au cours de cette période de cinq ans. période produira des intérêts. Et cela est considéré comme un revenu, vous devez donc le déclarer sur votre formulaire 1040.

Si vous investissez le produit et qu'ils gagnent un revenu pour vous ... oui, ce gain est également imposable.

05 Paiements de pensions alimentaires pour enfants

La pension alimentaire pour enfants est un événement fiscalement neutre. Si vous avez la garde du petit Johnny, le tribunal a ordonné à votre ex de vous payer 150 $ par semaine, ce revenu n'est pas imposable pour vous. Bien sûr, votre ex doit payer des impôts sur l'argent quand il gagne si l'IRS n'est pas complètement laissé dans le froid. Papa ne peut pas demander une déduction d'impôt pour le payer.

Et cet argent est techniquement Johnny, pas le tien. Cela représente ce que papa aurait contribué financièrement à son bien-être si vous étiez tous les deux restés ensemble. Johnny n'a pas non plus à payer d'impôt sur l'argent, pas plus qu'il ne le ferait si vous étiez tous une famille heureuse et intacte et que papa lui donnait une allocation.

06 Argent hérité et cadeaux

Les cadeaux peuvent parfois être imposables ... mais pas en tant que revenu pour le destinataire. Le bienfaiteur pourrait avoir à payer un impôt sur les donations, mais si Tante Martha vous donne 5 000 $ pour rembourser vos factures de carte de crédit, l'IRS ne considère pas cela comme un revenu pour vous. Vous n'avez pas à le signaler.

En fait, tante Martha peut vous donner jusqu'à 15 000 $ par année en franchise d'impôt. C'est le montant de l'exclusion fédérale de l'impôt sur les dons par année par bénéficiaire en 2018, afin qu'elle puisse vous donner autant sans le souci de produire une déclaration de revenus et de remettre un pourcentage du don à l'Oncle Sam.

Si elle veut être vraiment généreuse, elle peut même vous donner 15 000 $ le 31 décembre et 15 000 $ le 1er janvier pour un total de 30 000 $ parce que les dons ont lieu au cours de différentes années d'imposition. Bien sûr, elle devra attendre le mois de janvier suivant pour vous donner quelque chose de plus.

La même chose s'applique si vous héritez de l'argent de quelqu'un. C'est toujours un cadeau - il se produit juste après la mort. Mais ce n'est en aucun cas une exclusion généralisée. Cela s'applique à l'argent. Certains autres types d'héritage peuvent avoir des implications fiscales.

Par exemple, si Tante Martha vous laisse un compte de retraite qui génère un revenu, ce revenu peut vous être imposé comme «revenu d'une personne décédée». Cela aurait normalement été sa responsabilité fiscale, mais elle n'est plus là et le compte est maintenant le vôtre ainsi vous héritez l'obligation fiscale aussi bien.

07 Dommages compensatoires

Les dommages-intérêts compensatoires sont l'argent que vous recevez d'une action en justice pour vous indemniser pour vos souffrances physiques ou émotionnelles. L'IRS dit que c'est un revenu libre d'impôt. Mais si le juge se penche sur des dommages-intérêts punitifs, ce qui rend le défendeur vous payer encore plus comme punition, cette partie de votre sentence est imposable.

Disons que vous sortez à votre boîte aux lettres à la bordure d'une nuit pour recueillir votre courrier. Votre voisin conduit en état d'ébriété et il juge mal la distance de sa propre allée et se transforme en vous à la place. Vous êtes gravement blessé et vous le poursuivez.

Le jury vous accorde 500 000 $ pour votre douleur et votre souffrance. C'est un revenu libre d'impôt. Le juge vous accorde 500 000 $ de plus pour apprendre une leçon à votre voisin - qu'il ne devrait jamais conduire de nouveau en état d'ébriété. Cette partie est un revenu imposable pour vous.

Et si vous gagnez 125 000 $ pour un an de salaire perdu parce que vous ne pouviez pas travailler pendant que vous récupériez, c'est aussi un revenu imposable. Si vous n'aviez pas été blessé, vous auriez perçu le même montant dans les gains imposables.

08 Assistance publique

La plupart des types d'aide publique sont des revenus non imposables. Si vous percevez l'aide sociale, vous n'avez pas à payer d'impôt sur cet argent. La même chose s'applique à SSI - Supplemental Security Income - et tous les autres programmes axés sur les besoins. Vous recevez cet argent parce que votre potentiel de gains est tel que vous ne pourriez pas survivre sans elle. Cette provision comprend également les prestations Medicare Part A et B.

Il ne s'applique pas automatiquement aux prestations de retraite de la sécurité sociale. La sécurité sociale n'est pas un programme basé sur les besoins. C'est basé sur vos antécédents de travail au fil des ans, et il est possible qu'une partie de ces prestations soit imposable selon le revenu que vous avez.

Les règles peuvent être difficiles

Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et il ne s'agit que d'un résumé des règles qui s'appliquent à chacune des exclusions mentionnées. Si vous pensez appartenir à l'une de ces catégories, vérifiez avec un fiscaliste avant de décider de ne pas inclure le revenu dans votre déclaration de revenus. Assurez-vous de bien comprendre les règles. Et s'il s'avère que votre source de revenu est en effet libre d'impôt, profitez-en.