La composante d'investissement
Avec une rente variable, vous pouvez choisir comment l'argent sera investi. Les rendements varient en fonction de la performance sous-jacente des investissements que vous choisissez.
C'est pourquoi on l'appelle une rente variable. En comparaison, avec une rente fixe, vous ne choisissez pas les investissements; Au lieu de cela, la compagnie d'assurance investit vos fonds et vous fournit un rendement garanti spécifique, un peu comme le fonctionnement d'un CD.
Vous choisissez des placements à l'intérieur de la rente à capital variable à partir d'une liste de fonds présélectionnés (ces fonds sont appelés des sous-comptes à l'intérieur d'une rente variable), allant des fonds d'actions agressifs aux fonds obligataires conservateurs. Les choix de sous-comptes peuvent inclure des fonds d'actions de premier ordre, des fonds d'actions internationales, des fonds d'actions à petite capitalisation, divers types de fonds d'obligations, des métaux précieux, des choix équilibrés et des marchés monétaires. La plupart des rentes variables ont aussi des portefeuilles modèles que vous pouvez choisir.
Vous pouvez généralement configurer vos placements dans la rente à capital variable, de sorte qu'ils se rééquilibrent automatiquement selon un calendrier prédéterminé (annuel ou trimestriel, par exemple), ou vous pouvez vous connecter à votre compte en ligne et déplacer vos placements comme vous le souhaitez.
L'un des avantages vanté d'une rente variable est que, comme vous pouvez choisir vos propres investissements, vous pourriez potentiellement obtenir des rendements à long terme plus élevés que ce qu'une rente fixe paierait. Cette caractéristique peut se retourner contre - en raison des frais plus élevés dans de nombreux contrats de ce type souvent les investissements de rente variable sont moins performants qu'un portefeuille de fonds indiciels
Le volet assurance
Comme une rente à capital variable est un contrat avec une compagnie d'assurance, il doit y avoir une certaine forme d'assurance fournie. La plupart des contrats de rente garantissent que le montant que vous avez investi sera versé au décès. Cela signifie que si vos placements subissent une perte et que vous décédez, votre bénéficiaire désigné récupère le montant initial que vous avez investi (moins les retraits que vous avez pu prendre). Cette prestation de décès permet à la rente d'être considérée comme un contrat d'assurance.
Comme il s'agit d'un contrat d'assurance, tout revenu de placement est à imposition différée. Vous ne recevez pas de formulaire d'impôt 1099 chaque année sur les intérêts, les dividendes et les gains en capital de la rente à capital variable. Au lieu de cela, vous payez des impôts au moment où vous effectuez un retrait, et les gains sont considérés comme étant retirés en premier. Si vous retirez des fonds avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi, une pénalité de pénalité de retrait anticipé de 10% peut s'appliquer à toute partie retirée qui est attribuée aux revenus de placement.
Les investisseurs dans les tranches d'imposition élevées à long terme (20 ans ou plus) peuvent bénéficier du report d'impôt, en particulier s'ils utilisent la rente variable pour détenir des placements à revenu fixe qui généreraient normalement des intérêts imposables chaque année.
Des décennies de report d'impôt sur le revenu de placement accumulé à l'intérieur d'une rente à capital variable peuvent avoir du sens pour les personnes qui ont des taux d'imposition élevés, surtout si elles s'attendent à bénéficier d'une tranche d'imposition inférieure.
Cependant, la plupart des gens ne bénéficieront pas des caractéristiques de report d'impôt d'une rente à capital variable, car les gains en capital de la rente ne pourront éventuellement pas être imposés au taux d'imposition le plus favorable.
Avantages facultatifs pour l'achat
La plupart des compagnies d'assurance offrent des prestations d'assurance supplémentaires, comme les prestations de décès, qui peuvent offrir des avantages à vos héritiers, et des avenants de prestation de vie , qui peuvent fournir des garanties quant au revenu que vous pouvez retirer de la police à une date ultérieure. De nombreuses rentes variables offrent également un traitement préférentiel pour les retraits de frais de soins de longue durée. Ces coureurs ont souvent des frais associés - de sorte que vous payez pour ajouter des avantages souhaités à votre contrat de rente.
Une rente variable est-elle juste pour vous?
Les investissements devraient être achetés dans le cadre d'un plan.
Si vous comprenez le but de la rente dans votre régime, il se peut que ce soit un achat judicieux. Si vous sentez que vous êtes poussé à en acheter un, et que la personne qui vous le vend n'a pas fait un plan holistique, soyez prudent.