Comment déterminer si votre famille peut gérer la liquidation de votre fiducie révocable
Beaucoup de gens croient que s'ils ont une fiducie de vie révocable , alors le processus de règlement de leurs affaires finales sera simple et ne nécessitera pas l'aide d'un avocat de la succession et de la confiance. Selon mon expérience, cela n'est vrai que pour un nombre limité de fiducies. Ici vous trouverez une liste de choses à considérer pour déterminer si vous aurez besoin d'embaucher un avocat pour vous aider à régler la fiducie de vie révocable de votre proche.
01 Le fonds de retraite révocable est-il entièrement financé?
02 Le Trustmaker était-il marié?
Si la fiducie de vie révocable de votre proche contient une planification de fiducie AB ou ABC , alors, lorsque le premier conjoint décède, le fiduciaire successeur et le conjoint survivant doivent rencontrer un successeur et un fiduciaire pour s'assurer que les fiducies A, B et / ou C correctement financé et toutes les déclarations de l'impôt sur les successions nécessaires au niveau fédéral et / ou de l'état sont préparés et classés.
(Remarque: Même si aucune taxe n'est exigible, une déclaration peut devoir être préparée et produite de toute façon pour effectuer certains choix fiscaux.) Ensuite, lorsque le conjoint survivant décède plus tard, le fiduciaire remplaçant devra rencontrer une succession et avocat de confiance pour démêler les fiducies A, B et / ou C et régler les affaires finales du conjoint survivant et la fiducie de vie révocable.
03 Les bénéficiaires recevront-ils leur héritage en toute liberté ou en fiducie?
Si les bénéficiaires reçoivent leur héritage et qu'aucun autre problème spécifique ne doit être traité par une succession et un mandataire, comme payer des impôts successoraux, obtenir des déductions fiscales, gérer la dette de la fiduciaire ou décider quoi faire avec des comptes de retraite, alors le fiduciaire successeur et les bénéficiaires peuvent être en mesure de travailler ensemble pour régler la fiducie sans l'aide d'un avocat.
Si, toutefois, un ou plusieurs des bénéficiaires reçoivent leur héritage en fiducie, le fiduciaire successeur devra travailler avec une succession et un avocat de confiance pour s'assurer que la fiducie de chaque bénéficiaire est correctement financée et pour discuter des déclarations de revenus des fiducies et comment chaque fiducie devrait être traitée au jour le jour.
04 Est-ce que l'Estate Owe Fédéral ou State Estate Impôts ou droits de succession?
Si le Trustmaker vivait et / ou possédait des biens immobiliers dans l'une des juridictions multiples qui perçoivent des droits de succession ou dans l'un des sept États qui perçoit les droits de succession, alors les actifs de la fiducie peuvent être distribués aux bénéficiaires fiduciaire devra travailler avec un successions et fiduciaire pour s'assurer que toutes les déclarations de succession et / ou d'héritage sont déposées et toutes les taxes exigibles sont payés.
Autrement, si le fiduciaire remplaçant fait des distributions aux bénéficiaires avant que les impôts ne soient payés en totalité, le fiduciaire successeur pourrait être tenu de payer les impôts sur ses propres biens personnels.
05 Le Trustmaker possédait-il une entreprise?
Si le Trustmaker possédait une entreprise et établissait un plan de sortie pour ce qui arrivait à l'entreprise après le décès de Trustmaker, le fiduciaire successeur devra travailler avec un avocat successoral et fiduciaire pour mettre en œuvre le plan de sortie. Si, par contre, le Trustmaker possédait une entreprise mais n'a pas établi de plan de sortie, le fiduciaire successeur devra rencontrer un avocat de la succession et de la fiducie pour s'occuper des aspects juridiques de la poursuite, de la vente ou de la fermeture de l'entreprise Trustmaker .
06 Les bénéficiaires vont-ils se battre?
Même une fiducie de vie révocable soigneusement planifiée et entièrement financée ne peut surmonter la discorde familiale profonde. Si les bénéficiaires d'une fiducie vivante révocable ne s'entendent pas sur la façon dont le fiduciaire remplaçant gère la distribution des actifs de la fiducie, le fiduciaire successeur devra embaucher un successeur et un avocat fiduciaire pour aider à régler les différends entre les bénéficiaires. En outre, les bénéficiaires de la fiducie peuvent avoir besoin d'engager leurs propres avocats pour s'assurer que leurs intérêts dans l'administration de la fiducie sont représentés et correctement protégés.
07 Une fiducie est-elle nommée bénéficiaire d'un compte de retraite?
Si une ou plusieurs fiducies au profit du conjoint survivant ou d'autres bénéficiaires du fiduciaire sont désignées comme principaux bénéficiaires d'un compte de retraite, comme l'IRA de la fiducie ou 401 (k), le fiduciaire remplaçant aura besoin de l'aide de un successions et un mandataire pour s'assurer que les actifs détenus par l'IRA ou 401 (k) sont correctement gérés en ce qui concerne leur financement dans les fiducies applicables et comment gérer les distributions minimales requises et minimiser les conséquences de l'impôt sur les successions et l'impôt sur le revenu .
08 Une personne est-elle nommée bénéficiaire d'un compte de retraite?
Même si une fiducie n'est pas nommée bénéficiaire principal d'un compte IRA ou 401 (k), les bénéficiaires peuvent toujours avoir besoin de l'aide d'un avocat successoral pour s'assurer que les actifs de retraite sont correctement gérés en ce qui concerne les distributions minimales requises et les conséquences fiscales et successorales.
Que devrais tu faire? Ne vous laissez pas bercer par la pensée que la confiance vitale révocable de votre proche ne prendra que quelques jours ou quelques semaines pour s'installer après la mort de votre proche. J'espère que votre proche a fait tout ce qui était en son pouvoir pour que sa confiance fonctionne correctement après sa mort, de sorte que la confiance puisse être réglée relativement facilement et en dehors du spectacle public et de l'examen minutieux d'une cour d'homologation.