Combien ça coûte pour régler une fiducie après le décès de Trustmaker?

by Julie Garber

Coûts et frais de fiducie résidentielle révocable

Une idée fausse commune sur les coûts de la fiducie de vie révocable est qu'ils ne sont pas significatifs, en particulier lors du règlement de la fiducie après la mort du fiduciaire. Bien que le coût global de l'établissement d'une fiducie de vie soit généralement moins élevé que le règlement d'une succession par l'entremise de la cour des successions , votre fiducie continuera d'encaisser de nombreux frais. Voici quelques-uns des plus communs.

01 Honoraires de fiduciaire remplaçant

Un fiduciaire successeur est la personne qui intervient et prend le contrôle lorsque le fiduciaire ou le constituant - la personne qui a créé et financé la fiducie - devient invalide ou meurt. Dans la plupart des cas, le constituant d'une fiducie vivante révocable agit comme fiduciaire au cours de sa vie.

Les honoraires de fiduciaire successeur sont dictés par les termes de la convention de fiducie de vie révocable ou par la loi de l'État. Ces lois fournissent généralement des lignes directrices quant à ce qui est considéré comme un « frais raisonnable » selon la complexité de la fiducie, le temps que cela prendra pour administrer et régler et si la succession de la fiduciaire est assujettie à l'impôt sur les successions. Les lois prennent également en considération si la validité de la fiducie ou le choix du fiduciaire successeur est susceptible d'être ou a été contesté par les bénéficiaires de la fiducie .

02 Honoraires d'avocat

Ces frais sont également dictés par les termes de l'accord de fiducie ou par la loi de l'État. Ils sont généralement calculés de la même façon que les honoraires du syndic successeur.

03 Frais de comptabilité

Les frais de comptabilité varient en fonction de la valeur globale de la fiducie et du type d'actif qu'elle détient. Une «petite» fiducie fondée sur sa valeur globale peut détenir 25 actions et obligations différentes, ce qui pourrait générer davantage de frais comptables qu'une fiducie plus importante et plus importante qui ne possède qu'une résidence principale, un compte bancaire et un CD. .

Si la succession du constituant est assujettie à l'impôt sur les successions au niveau de l'État ou au niveau fédéral, les frais de comptabilité peuvent également inclure la préparation et le dépôt de ces déclarations de revenus . Bien que l'exonération de l'impôt fédéral sur les successions soit de 5,45 millions de dollars en 2016, les seuils de l'État sont souvent beaucoup moins élevés. Certains domaines qui ne devraient pas d'impôts ou exiger un rendement au niveau fédéral peuvent encore avoir à faire face à cette dépense au niveau de l'état.

04 Frais d'évaluation et d'évaluation des entreprises

Des frais d'évaluation et d'évaluation de l'entreprise seront nécessaires pour déterminer la valeur de la date de décès des biens immobiliers et personnels , y compris les bijoux, les antiquités, les œuvres d'art, les bateaux et les voitures. Les intérêts commerciaux détenus par la fiducie doivent également être évalués.

Les frais d'évaluation pour les biens personnels peuvent varier de quelques centaines à quelques milliers de dollars, tandis que les frais d'évaluation d'entreprise s'élèvent généralement à plusieurs milliers de dollars.

05 Frais divers

Les frais divers peuvent aller du coût de l'affranchissement aux documents postaux en passant par les bénéficiaires de la fiducie et les autorités fiscales jusqu'aux coûts associés à l'assurance, à l'entreposage, à l'expédition et au déménagement des biens personnels.

06 L'essentiel

Après avoir additionné tous ces frais et coûts, vous pouvez probablement compter sur votre fiducie de vie révocable pour n'importe où de moins de 1 pour cent à autant que 5 pour cent de la valeur de vos actifs. Cela ne comprend pas les impôts sur les biens et les impôts qui peuvent être dus et payables pendant l'administration de la fiducie.

Comparez cela avec le coût de règlement de votre succession par le tribunal des successions, qui peut varier de 3 à 8 pour cent de la valeur de vos actifs. Votre succession sera probablement encore en tête si vous choisissez de former une fiducie de vie révocable.

REMARQUE:

Les lois nationales et locales changent fréquemment, et les informations ci-dessus peuvent ne pas refléter les changements les plus récents. S'il vous plaît consulter un comptable ou un avocat pour les conseils fiscaux ou juridiques en cours. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils fiscaux ou juridiques, et ne se substituent pas à des conseils fiscaux ou juridiques.