En savoir plus sur les allégements fiscaux qui peuvent s'appliquer pour les frais de scolarité payés
L'IRS définit un établissement d'enseignement admissible comme:
«... tout collège, université, école professionnelle ou autre établissement d'enseignement postsecondaire admissible à participer aux programmes d'aide aux étudiants administrés par le ministère de l'Éducation des États-Unis, qui comprend la quasi-totalité des organismes agréés, publics, sans but lucratif et propriétaires établissement à but lucratif) L'établissement d'enseignement devrait pouvoir vous dire s'il s'agit d'un établissement d'enseignement admissible.
Si vous envisagez une formation supplémentaire pour vous ou un membre de la famille, demandez à l'établissement d'enseignement si elle est considérée admissible en vertu des règles de l'IRS. Vous pouvez également consulter la base de données du ministère de l'Éducation des États-Unis pour obtenir la liste des écoles et des programmes accrédités.
Comment fonctionne l'allègement fiscal
Les retraits anticipés d'un IRA (retraits avant l'âge de 59 ans et demi) seront exemptés de l'impôt de pénalité de 10% s'ils sont utilisés pour des dépenses d'études supérieures admissibles effectuées dans un établissement d'enseignement admissible.
C'est l'une des exceptions à l'impôt de pénalité de retrait anticipé de l'IRA . Les frais d'études payés pour vous-même, un conjoint, un enfant ou un petit-enfant peuvent tous être admissibles.
En outre, 529 retraits de plans seront libres d'impôt s'ils sont utilisés pour des études supérieures qualifiées. Si votre enfant obtient une bourse d'études, vous pouvez retirer un montant jusqu'à concurrence du montant de la bourse sans pénalité, mais les impôts sur le revenu s'appliquent dans le cas de ce type de retrait.
En plus des retraits sans pénalité ou exempts d'impôt pour certains types de comptes, si vous payez pour l'école dans un établissement d'enseignement admissible, vous pourriez être admissible à un crédit d'impôt.
Découvrez si vous êtes admissible à un crédit d'impôt pour études
Le site Web de l'IRS héberge un tutoriel de crédit d'impôt pour études qui peut vous aider à déterminer si vous êtes admissible à un crédit d'impôt. Il faudra environ dix minutes pour terminer.
Vous devrez sélectionner:
- l'année d'imposition demandant sur,
- votre statut de dépôt (célibataire, marié, etc.)
- si vous êtes demandé comme personne à charge pour un autre contribuable,
- si votre école a participé à des programmes d'aide aux étudiants,
- si l'étudiant était inscrit au moins à la mi-temps,
- identification de l'identité de l'étudiant par rapport à la personne qui remplit l'enquête,
- quand exactement l'argent de l'éducation a été payé,
- qui a payé pour la dépense,
- il demande si une partie des dépenses a été payée avec des fonds exonérés d'impôt,
- si des remboursements ont été accordés,
- si des distributions admissibles provenant des comptes d'épargne-études ou des programmes de scolarité admissibles de Coverdell ont été utilisées,
- si les dépenses d'éducation sont ou non sur la déclaration de revenus ailleurs,
- s'il y a déjà eu quatre années de crédits d'études postsecondaires (diplôme d'études collégiales)
- Revenu brut ajusté de l'année précédente (AGI,)
- réclamations de revenus étrangers,
- Formulaire 8903 filer pour la production nationale,
- l'admissibilité à demander le dépôt d'un autre contribuable.
Suivre les règles pour les crédits et les allégements fiscaux sur payer pour l'éducation peut vous aider à économiser de l'argent et rendre le paiement pour l'université plus abordable.