Faire une projection d'impôt
Une fois l'année civile terminée, il n'y a presque rien que vous puissiez faire pour vos impôts. Mais si vous prévoyez à quoi ressemblera votre déclaration de revenus avant la fin de l'année, vous pouvez faire toutes sortes de choses. Par exemple, votre projection fiscale peut être utilisée pour:
- Réalisez des pertes qui réduisent votre facture d'impôt
- Réalisez des gains qui seront taxés à zéro si vous le faites cette année
- Prendre des retraits IRA qui ne seront pas taxés, ou seront taxés à un faible taux
- Convertir de l'argent IRA à un Roth IRA à un taux d'imposition faible
- Donnez votre distribution minimum requise à un organisme de bienfaisance pour économiser sur les taxes
- Augmentez votre contribution 401 (k) pour réduire votre facture d'impôts
- Et bien plus encore
Comment estimer les taxes avant la fin de l'année
Pour estimer vos impôts, vous réunissez tous les renseignements dont vous auriez besoin pour remplir votre déclaration de revenus. Il est préférable de commencer avec une copie de la déclaration de revenus de l'année dernière. Dans la marge, écrivez ce que vous pensez que les chiffres de cette année seront.
Ensuite, utilisez un calculateur d'impôt en ligne 1040, mettez un exemple de scénario dans un logiciel de préparation d'impôt comme Turbo Tax ou Tax Act, ou si vous aimez faire des choses à la main, remplissez une déclaration de revenus papier.
Une fois que vous avez préparé votre déclaration de revenus, voici les principaux éléments à examiner:
- Revenu brut rajusté (IAG) (ligne 37 sur un formulaire 1040, ligne 21 sur un 1040A)
- Revenu imposable (ligne 43 sur un formulaire 1040, ligne 27 sur un 1040 A)
Voici ce que vous faites avec chacun de ces chiffres pour prendre des décisions d'économie d'argent en fin d'année.
AGI
Votre IGA est-il inférieur à 117 000 $ pour les célibataires ou à moins de 184 000 $ pour les personnes mariées? Si oui, vous êtes admissible à financer intégralement un Roth IRA.
Vous avez jusqu'au 15 avril 2017 pour faire une contribution pour l'année 2016, alors commencez à ajouter à votre Roth maintenant et voyez si vous pouvez obtenir le maximum en avril (5 500 $ pour les 49 ans et moins, 6 500 $ pour les 50 ans et plus) .
Si votre AGI dépasse les montants mentionnés ci-dessus, pouvez-vous profiter d'options d'épargne additionnelles déductibles d'impôt? Par exemple, pouvez-vous reporter un bonus de fin d'année dans votre plan 401 (k)? Avez-vous un régime d'assurance-maladie à franchise élevée qui vous permettrait de verser une cotisation déductible d'impôt dans un compte d'épargne santé?
Revenu imposable
Votre revenu imposable est-il inférieur à 37 650 $ pour les célibataires, ou à 75 300 $ pour les personnes mariées? Si oui, vous êtes en dessous de la limite entre les taux d'imposition de 15% et 25%. Tout revenu supérieur à ces montants sera imposé à 25%. Prenez la différence entre le nombre de coupures et votre revenu imposable. C'est le montant des gains en capital que vous pourriez réaliser avant la fin de l'année et ne payer aucun impôt . Ou vous pouvez convertir ce montant d'un IRA à un Roth IRA et il serait imposé à 15 pour cent. Cela peut être logique si vous êtes susceptible d'être dans le taux d'imposition de 25 pour cent ou plus tard à la retraite lorsque vous avez demandé des distributions de votre IRA.
Si votre revenu dépasse les montants limites, examinez les placements que vous détenez dans des comptes autres que des régimes de retraite.
Vaut-il moins que ce que vous avez payé pour eux? Échangez-les contre quelque chose d'autre pour réaliser une perte en capital. La perte compense d'abord les gains en capital sur votre déclaration de revenus. Une fois les gains compensés, jusqu'à 3 000 $ de la perte en capital peuvent être déduits des autres revenus. À un taux d'imposition de 25%, une perte de 3 000 $ vous permet d'économiser 750 $ en impôt fédéral.
Plus de 70 ans?
Si vous avez plus de 70 ans et demi et que vous avez besoin de distributions provenant de vos comptes de retraite, envisagez de distribuer tout ou partie directement à un organisme de bienfaisance. Lorsque vous faites cela, cette partie n'apparaîtra pas à la ligne 15b sur un 1040 (mais vous mettez le montant total de la distribution à la ligne 15a), et ainsi votre AGI et votre revenu imposable seront plus bas. Lorsque votre IAG est inférieur, cela signifie que vous pourriez utiliser une plus grande partie de vos frais médicaux comme déduction détaillée.
Ce ne sont là que quelques-unes des astuces d'économies d'impôt qui peuvent être révélées en faisant une projection d'impôt avant la fin de l'année. Si vous n'êtes pas prêt à le faire vous-même, envisagez d'investir dans un professionnel de l'impôt pour vous aider. Vos économies peuvent plus que compenser le coût de leurs services.