Apprenez comment fonctionnent les régimes à imposition différée
Voici quelques éléments importants à comprendre au sujet de diverses options d'épargne et d'investissement à imposition différée:
Qu'est-ce que cela signifie si quelque chose est reporté d'impôt?
Un compte est à imposition différée s'il n'y a pas d'impôt à payer sur le revenu gagné dans le compte. La capacité de reporter les impôts sur les rendements d'un investissement profite aux individus de deux manières différentes. Le principal avantage prend la forme d'une croissance libre d'impôt. Comme alternative au paiement de l'impôt sur les rendements actuels d'un investissement, les taxes ne sont payées qu'à une date ultérieure, ce qui permet à l'investissement de croître sans implications fiscales actuelles. L'avantage secondaire des placements à impôt différé est qu'ils surviennent souvent pendant les années de travail, alors que les gains et les impôts sont le plus souvent plus élevés que les gains et les impôts pendant la retraite. L'utilisation d'un compte de placement à impôt différé est le plus souvent une sage décision lorsque vous êtes dans une tranche d'imposition plus élevée maintenant par rapport à la tranche d'impôt sur le revenu que vous prévoyez d'être imposé à l'avenir lorsque vous allez prendre des retraits.
Quels sont les exemples de comptes à impôt différé?
Un régime de retraite parrainé par un employeur (comme un régime 401 (k) , 457 ou 403 (b) ) est un exemple de régime d'épargne-retraite à imposition différée qui permet aux employés participants de contribuer un pourcentage de leur salaire avant impôt et de le diriger à un ou plusieurs comptes d'investissement.
Un IRA régulier (aussi connu comme traditionnel) IRA est également à imposition différée. Une rente et la valeur de rachat d'une police d'assurance-vie entière fonctionnent également comme des comptes à impôt différé. Un Roth IRA n'est pas seulement un report d'impôt; c'est un compte libre d'impôt. Un compte d'épargne santé (HSA) est un compte d'épargne privilégié fiscal qui fournit également la croissance de revenus reportée par l'impôt.
Si elles servent à payer les frais médicaux admissibles, les HSA sont également libres d'impôt.
En quoi un compte à impôt différé est-il différent d'un compte exonéré d'impôt?
Les particuliers ne peuvent pas établir de comptes exonérés d'impôt. Cependant, ils peuvent investir dans des obligations qui paient des intérêts exonérés d'impôt. Généralement, cet intérêt est exonéré de l'impôt fédéral. Toutefois, si le cautionnement représente la dette d'un État autre que la résidence du particulier, cet intérêt sera imposable dans sa déclaration de revenus de l'État .
Comment cela fonctionne-t-il si un compte n'est pas à imposition différée?
Tous les investissements ont le potentiel de générer des revenus, d'augmenter la valeur ou les deux. Le revenu provient de deux sources primaires: les intérêts et les dividendes. Si un placement est détenu dans un compte imposable, le revenu est ajouté au revenu imposable du propriétaire pour l'année et entraîne un impôt plus élevé. Toute vente d'actifs détenus dans un compte imposable qui sont vendus pour plus que ce qui a été investi se traduira également par une augmentation des revenus et de l'impôt sur le revenu. Aucun impôt ne serait dû si les mêmes placements étaient détenus dans un compte à impôt différé - un avantage important pour détenir des placements dans un tel compte à impôt différé.
Jusqu'à quand l'impôt est-il différé?
Un jour, vous paierez la taxe. Cependant, l'obligation fiscale n'est pas déclenchée par les performances d'investissement.
Au lieu de cela, vous devez l'impôt basé sur le montant d'argent que vous distribuez à vous-même, généralement pour payer les choses que vous pourriez vouloir ou avoir besoin. En tant que tel, dans une situation idéale, le revenu n'est pas imposé jusqu'à la retraite, lorsque vous pouvez être dans une tranche d'imposition inférieure. Même si votre tranche d'imposition ne diminue pas à la retraite, vous pouvez toujours bénéficier d'un compte à impôt différé, car il est préférable de payer des impôts à l'avenir que chaque année entre maintenant et quand vous les paieriez autrement.
Est-ce que je vais avoir une déduction fiscale?
Notez que certains comptes à imposition différée , tels qu'un IRA 401 (k) ou déductible, prévoient une déduction fiscale dans l'année où vous faites la contribution. Toutefois, tous les comptes à impôt différé ne créent pas une telle déduction. Dans l'un ou l'autre cas, le compte d'impôt différé prévoit le report de l'impôt au cours de chaque année subséquente.
Mis à jour par Scott Spann