Comment un système fiscal progressif vous aide même si vous n'êtes pas pauvre
Pourquoi les riches devraient-ils payer une plus grande part de leurs revenus au gouvernement? Les familles pauvres consacrent une part plus importante de leur revenu au coût de la vie . Ils ont besoin de tout l'argent qu'ils gagnent pour s'offrir des services de base tels que le logement, la nourriture et le transport. Une taxe diminue leur capacité à se permettre un niveau de vie décent.
Les riches, d'autre part, peuvent se permettre les bases. Une taxe diminue leur capacité à investir dans des actions, ajouter à l'épargne-retraite ou acheter des articles de luxe.
Le Rapport 2015 sur les dépenses des consommateurs illustre ce point. Il a constaté que le cinquième de la population ayant le plus faible revenu a dépensé 24 470 $ en 2015. De ce montant, il a dépensé 15% pour la nourriture, 35% pour le logement et les services publics, mais seulement 2% pour l'épargne-retraite. Le cinquième gagnant le plus élevé a dépensé 110 508 $. De ce montant, ils ont dépensé 11% pour la nourriture, 33% pour le logement et les services publics et 14% pour l'épargne-retraite.
Exemples
L' impôt sur le revenu américain est progressif. Les taux d'imposition deviennent plus élevés à mesure que le revenu augmente. Voici les taux d'impôt fédéral sur le revenu 2018-2025 pour les célibataires et les couples mariés qui déposent conjointement. Les niveaux de revenu sont pour le revenu après impôt, après que toutes les exemptions et déductions ont été prises. Vous pouvez voir comment les personnes à revenu élevé paient un taux d'imposition plus élevé.
| Taux d'impôt sur le revenu | Niveaux de revenu pour ceux qui produisent | |
|---|---|---|
| Actuel | Unique | Marié-conjoint |
| dix% | 0 $ - 9 525 $ | 0 $ - 19 050 $ |
| 12% | 9 325 $ - 38 700 $ | 19 050 $ - 77 400 $ |
| 22% | 38 700 $ - 82 500 $ | 77 400 $ - 165 000 $ |
| 24% | 82 500 $ - 157 500 $ | 165 000 $ - 315 000 $ |
| 32% | 157 500 $ - 200 000 $ | 315 000 $ - 400 000 $ |
| 35% | 200 000 $ - 500 000 $ | 400 000 $ - 600 000 $ |
| 37% | 500 000 $ + | 600 000 $ + |
L' impôt sur le revenu Obamacare est progressif.
Il s'applique seulement à ceux qui gagnent plus de 200 000 $ par année (250 000 $ pour le dépôt conjoint). Il prélève une taxe hospitalière supplémentaire de 0,9 pour cent sur les revenus de l'assurance-maladie et sur les revenus du travail indépendant au-dessus des seuils. Il prélève également un supplément de 3,8% sur les revenus d'investissement. Cela comprend les dividendes et les gains en capital qui sont supérieurs au seuil.
Les impôts sur le revenu de placement sont progressifs. Ils ciblent le revenu que les familles aisées peuvent mieux se permettre que les familles pauvres. Les impôts sur les gains en capital et les dividendes sont de 15% s'ils sont détenus pendant au moins un an. Certains critiques affirment que ces taxes ne sont pas assez progressives. Les revenus de placement devraient être imposés aux taux d'imposition ordinaires. Beaucoup de gens riches reçoivent tous leurs revenus de ces investissements. Ils reçoivent presque le taux d'imposition le plus bas.
L'impôt sur les intérêts gagnés est progressif pour la même raison que les taxes d'investissement. Ils ne s'appliquent qu'à ceux qui ont un revenu suffisant pour épargner et recevoir des intérêts.
Les revenus de location sont évalués comme les taux d'impôt sur le revenu. Mais les propriétaires peuvent déduire tous les coûts. Les pertes d'une propriété peuvent être déduites des autres propriétés. Certains propriétaires riches peuvent utiliser ces déductions pour éviter toutes les taxes. En conséquence, les taxes sur les locations sont à la fois progressives et régressives, en fonction de la façon dont l'entreprise est gérée.
La taxe de succession est très progressive. Il est prélevé sur les biens que les enfants héritent de leurs parents. Il est de 40 pour cent sur les montants supérieurs à 5,43 millions de dollars. Le plan fiscal Trump a augmenté le niveau d'exonération de cette taxe, ce qui en fait un peu moins progressif.
Les crédits d'impôt pour les pauvres sont également progressifs. Ils sont soustraits de l'impôt de la personne dû, réduisant les impôts du montant du crédit. Ils sont progressifs parce que le montant économisé signifie plus pour une personne avec moins de revenus. Certains crédits sont encore plus progressifs car ils ne sont disponibles que pour ceux qui vivent en dessous d'un certain niveau de revenu.
- Le crédit d'impôt sur le revenu gagné est accordé pour chaque personne à charge jusqu'à concurrence de certains niveaux de revenu. C'est très progressif puisque le contribuable reçoit le crédit même si c'est plus que les taxes dues.
- Le crédit d'impôt pour personnes âgées et handicapées est accordé aux personnes de 65 ans et plus ou aux personnes retraitées en invalidité. Il est seulement disponible pour ceux qui sont en dessous d'un seuil de revenu très bas, ce qui le rend progressif.
- Le crédit d'impôt pour enfants est progressif parce que c'est un montant fixe qui signifie plus pour les pauvres.
- Le crédit de cotisation à l'épargne-retraite est en principe progressif parce qu'il n'est disponible que jusqu'à concurrence d'un certain revenu. C'est régressif en réalité parce que la plupart des familles pauvres ne font pas assez pour sauver quoi que ce soit pour l'avenir.
La taxe sur la masse salariale de la sécurité sociale est régressive , le contraire de progressive. Premièrement, il est payé au même taux, peu importe le revenu. Les employés paient 6,2% de leurs revenus, tandis que les propriétaires d'entreprises paient 12,4%. Plus important encore, les employés et les propriétaires d'entreprise n'ont pas à payer l'impôt sur le revenu au-dessus d'un certain niveau. En 2018, la limite est de 128 400 $.
Les déductions fiscales sont également régressives. La déduction standard est un montant fixe qui est soustrait du revenu imposable. Ils valent plus pour les contribuables entre parenthèses. Par exemple, une déduction de 10 000 $ réduit les impôts de 1 500 $ pour les personnes ayant un taux d'imposition de 15%. Cette même déduction de 10 000 $ réduit les impôts de 3 500 $ pour les personnes de la tranche d'imposition de 35 p.
Les déductions détaillées comprennent l'épargne-retraite, les intérêts sur les prêts étudiants et les comptes d'épargne-santé. Ceux-ci rendent l'impôt sur le revenu moins progressif, puisque les pauvres ne sont pas susceptibles d'avoir suffisamment de revenus pour payer ces dépenses. En conséquence, ils ne peuvent pas profiter des déductions.
Comment cela affecte l'économie
Les taxes progressives sont une forme de redistribution du revenu. Le gouvernement consacre une partie de cet argent aux services pour les pauvres afin de rendre le rêve américain plus réalisable. Il tente de donner à chaque enfant une chance égale de poursuivre son propre bonheur.
Les taxes Obamacare sont progressives. Ils s'assurent que les pauvres peuvent se permettre des soins préventifs, réduisant ainsi le coût des soins de santé pour tout le monde. Le coût des soins d'urgence pour les non-assurés est de 10 milliards de dollars par an. Les soins hospitaliers sont très coûteux, représentant un tiers des coûts de santé en Amérique. Près de la moitié des patients hospitalisés (46,3%) sont allés parce qu'ils n'avaient pas d'autre endroit où aller pour obtenir des soins de santé. C'est particulièrement vrai pour les non-assurés . Ce coût est transféré à vos primes d'assurance maladie et à Medicaid. Si les pauvres peuvent s'offrir une assurance maladie et des soins médicaux, ils auront plus de chances d'obtenir des soins préventifs. Ils peuvent être traités pour des maladies chroniques avant qu'ils ne mettent leur vie en danger. Le résultat est une réduction des coûts de santé pour tout le monde.
Les systèmes fiscaux progressifs améliorent la capacité des pauvres à acheter des articles de tous les jours, augmentant la demande économique. Par exemple, une étude menée par Economy.com a révélé que chaque dollar dépensé en bons d'alimentation stimule la demande de 1,73 dollar. Comment 1 $ peut-il créer 1,73 $? Cela crée un effet d'entraînement. Par exemple, un dollar dépensé à l'épicerie paie la nourriture. Il aide également à payer le salaire du greffier, les camionneurs qui transportent la nourriture et même le fermier qui l'a cultivé. Les commis, les camionneurs et les agriculteurs font ensuite des achats, ce qui permet de payer plus de personnel. Cet effet d'entraînement maintient la demande forte, créant un avantage supplémentaire. Avec une forte demande, il n'est pas nécessaire de licencier des employés.
Les allégements fiscaux pour les riches ont un effet beaucoup plus faible. Par exemple, les réductions d'impôt pour les entreprises ne génèrent que 33 cents pour chaque dollar perdu.