Actifs détenus dans une homologation de contournement de fiducie révocable
Vous saurez également que vos affaires personnelles resteront tout à fait privées. Votre dernier testament devient un dossier public lorsqu'il est soumis à l'homologation.
Mettre en place une fiducie de vie révocable
Une fiducie révocable est créée en écrivant un accord de confiance . L'accord implique trois parties principales: le fiduciaire, également appelé le constituant ou le constituant ; le fiduciaire; et le bénéficiaire. Comme l'indiquent les noms, le fiduciaire est l'individu qui crée et finance la fiducie. Le bénéficiaire est la personne qui bénéficie de la fiducie. Le syndic gère la fiducie et ses biens.
Avec une fiducie révocable typique, le fiduciaire, le fiduciaire et le bénéficiaire sont généralement la même personne.
Financer une fiducie de vie révocable
Une fois l'accord de fiducie terminé et signé, le fiduciaire procédera au financement de la fiducie, ce qui implique le transfert de ses actifs dans sa propriété. Il désigne normalement la fiducie comme bénéficiaire de ses comptes de retraite , de son assurance-vie et de ses rentes. L'immobilier est également généralement détenu en fiducie.
À titre de fiduciaire, le fiduciaire gérera, investira et dépensera les biens de la fiducie à son profit en tant que bénéficiaire, et au profit d'autres personnes s'il les a également nommés héritiers de la fiducie après son décès.
Comment une fiducie de vie révocable évite l'homologation
Le fiduciaire ne possède pas de biens à son nom individuel après que ses actifs ont été financés au nom de la fiducie. Techniquement, ils appartiendront au fiduciaire au profit du bénéficiaire lui-même ou des bénéficiaires ultérieurs. Parce qu'il ne possède pas personnellement cette propriété, l'homologation n'est pas nécessaire pour transférer la propriété à d'autres personnes quand il meurt.
Sa confiance ne meurt pas avec lui mais vit comme une entité juridique distincte.
Le fiduciaire administratif ou remplaçant nommé dans la convention de fiducie aura l'autorité légale de prendre la place du fiduciaire après son décès. Il peut alors prendre le contrôle des comptes bancaires, des comptes de placement et des intérêts commerciaux. Il peut également percevoir les produits d'assurance-vie , les comptes de retraite et les rentes, payer les factures finales , les dettes et les impôts du fiduciaire et répartir le solde des fonds en fiducie aux autres bénéficiaires du fiduciaire nommés dans la convention de fiducie. participation.
Lorsque l'homologation peut être requise
Bien sûr, si vous formez une fiducie vivante révocable mais négligez de transférer certaines propriétés - peut-être quelque chose que vous avez acheté longtemps après la création de la fiducie et que vous n'avez jamais déménagé dans la fiducie - cet actif particulier exigerait une homologation. Si vous n'avez pas de testament, la propriété transmettrait à vos héritiers, vos parents les plus proches qui peuvent hériter de vous en l'absence de testament en vertu de la loi de l'État.
Une façon d'éviter un tel oubli est de créer une volonté de «renversement» en même temps que vous créez et financez votre confiance. Un versement ordonnera que tout actif que vous détenez à l'extérieur de la fiducie devrait être transféré dans la fiducie au moment de votre décès pour être administré aux bénéficiaires de votre fiducie aux termes de votre convention de fiducie.
Mais toute propriété laissée en dehors de votre confiance exigera toujours l'homologation, même si votre versement enverra la propriété dans votre confiance à votre décès. Au moment où vous êtes décédé, vous étiez propriétaire d'une fiducie - et non de votre fiducie - et il vous faudra donc une homologation pour transférer les biens à quelqu'un ou à quelque chose qui «vit encore». Votre meilleure option est de faire un point pour transférer immédiatement tous les actifs nouvellement acquis dans votre fiducie de vie révocable.