Comment économiser pour la retraite pourrait réduire vos impôts avec un crédit
Le crédit d'épargne, autrefois connu sous le nom de crédit d'épargne-retraite, offre aux contribuables à faible et à moyen revenu qui épargnent pour la retraite des allégements fiscaux spéciaux.
Ceci est différent d'une déduction d'impôt en raison du fait qu'un crédit d'impôt est une réduction de votre impôt sur le revenu brut (le montant total des taxes que vous êtes responsable de payer avant que les crédits sont appliqués). L'aspect non remboursable de ces crédits d'impôt signifie que le crédit d'impôt réduit votre passif d'impôt sur le revenu, mais ne réduit pas votre solde en dessous de zéro.
Êtes-vous admissible au crédit de l'épargnant fiscal?
Pour être admissible au crédit d'épargne retraite de 2018, vous devez avoir au moins 18 ans. Vous ne pouvez pas conserver votre statut d'étudiant à temps plein ou être déclaré à la charge de la déclaration de revenus d'une autre personne. L'autre exigence est que vous devez verser des cotisations admissibles à votre régime de retraite parrainé par l'employeur ou de l'IRA pour l'année d'imposition pour laquelle vous demandez le crédit d'impôt sur le revenu.
Combien le crédit de l'épargnant peut-il réduire votre facture fiscale?
Le montant du crédit d'impôt est de 50 pour cent, 20 pour cent ou 10 pour cent de votre plan de retraite ou contributions IRA et dépend de votre revenu brut ajusté.
Le crédit d'épargne retraite est plus avantageux pour les contribuables ayant les revenus les plus bas. Le montant maximal du crédit est de 2 000 $ (4 000 $ si le dépôt est effectué conjointement).
Pour l'année d'imposition 2018, votre revenu brut rajusté doit être de 31 500 $ ou moins pour être admissible au crédit si votre statut de dépôt est unique ou s'il est déposé séparément.
Le crédit d'impôt s'applique à ceux qui déposent à titre de chef de ménage avec des IAG inférieures à 47 250 $. Les couples mariés qui déposent conjointement avec AGI de 63 000 $ ou moins en 2018 seront également admissibles au crédit d'impôt.
Crédit pour contributions à l'épargne-retraite de 2018
| Taux de crédit | Dépôt conjoint conjoint | Chef de ménage | Tous les autres déposants * |
| 50% de votre contribution | AGI pas plus de 38 000 $ | AGI d'au plus 28 500 $ | AGI au plus de 19 000 $ |
| 20% de votre contribution | 38 001 $ - 41 000 $ | 28 501 $ - 30 750 $ | 19 001 $ - 20 500 $ |
| 10% de votre contribution | 41 001 $ - 63 000 $ | 30 751 $ - 47 250 $ | 20 501 $ - 31 500 $ |
| 0% de votre contribution | plus de 63 000 $ | plus de 47 250 $ | plus de 31 500 $ |
* Comprend le dépôt d'une demande unique, marié, ou le statut de veuvage admissible
Par exemple: Susan est une contribuable mariée qui produit une déclaration de revenus conjointe avec un revenu brut de 38 500 $. Son conjoint n'avait aucun revenu gagné en 2018. Elle aimerait économiser de l'argent pour la retraite et décide de contribuer 2 000 $ à un Roth IRA pour profiter de la croissance potentielle libre d'impôt des gains. Susan peut réclamer un crédit de 20%, 400 $, pour sa contribution de 2 000 $. Comme alternative, elle pourrait faire une contribution déductible à un IRA traditionnel. Après déduction de la contribution traditionnelle de l'IRA, son AGI serait réduite à 36 500 $, ce qui la qualifierait pour le taux de crédit de 50% pour les cotisations de retraite. Dans le scénario traditionnel de l'IRA, le crédit d'impôt serait de 1 000 $ (50% de 2 000 $).
Contributions pour l'année d'imposition précédente
Comme les dates limites de dépôt d'impôt approche d'épargne pour la retraite dans un IRA est une stratégie de dernière minute potentielle pour aider à augmenter votre épargne-retraite et potentiellement réduire vos impôts (voir économies d'impôt de dernière minute pour aider votre retraite ). Les contributions de l'IRA pour l'année d'imposition 2018 peuvent être faites jusqu'à la date limite du 15 avril 2019. Si vous êtes travailleur indépendant SEP IRA contributions peuvent être prolongées jusqu'à la date limite de prolongation de la déclaration d'impôt.
Mise de côté des fonds dans un IRA pour l'année fiscale précédente est l'une des rares stratégies qui restent que le temps est compté vers la date limite de dépôt des impôts pour réduire vos impôts grâce à un crédit d'impôt. Gardez à l'esprit que si vous déterminez quel type d'IRA est le plus logique pour votre situation, vous devriez explorer tous les avantages et les inconvénients de chaque option.
Si vous n'êtes pas dans vos années de salaire de pointe ou prévoyez d'être dans une tranche d'imposition plus élevée pendant la retraite, il peut être plus logique d'aller avec l'IRA Roth. D'autre part, si vous souhaitez réduire votre revenu imposable une IRA traditionnelle déductible peut être le chemin à parcourir. (Voir Traditional vs Roth IRA pour plus d'informations)
Le tableau ci-dessous présente les montants de revenu admissibles au crédit d'impôt en fonction de la façon dont vous produisez votre déclaration de revenus:
Crédit pour contributions à l'épargne-retraite 2017
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* Comprend le dépôt d'une demande unique, marié, ou le statut de veuvage admissible
Comptes de retraite admissibles au crédit d'impôt
Le crédit de cotisations d'épargne-retraite (crédit d'épargne) peut être utilisé lorsque vous faites des contributions aux types suivants de comptes de retraite.
- Traditionnel ou Roth IRA
- Plan 401 (k)
- 403 (b) plan
- 457 (b) plan
- Plan d'épargne d'épargne (TSP)
- SIMPLE IRA
- Régime de pension simplifiée des employés (PES)
- Plans de l'article 501 (c) (18)
- mon RA (compte d'épargne de démarrage du Département du Trésor des États-Unis)
Toutefois, si vous avez effectué un roulement à partir d'un plan qualifié ou de l'IRA, ces contributions ne sont pas admissibles au crédit de l'épargnant. De plus, si vous recevez des distributions d'un régime de retraite ou de l'IRA, vos cotisations admissibles seront réduites du montant reçu.
Source: Internal Revenue Service
Comment réclamer le crédit de l'épargnant
Pour profiter du crédit de l'épargnant, vous devez déposer le formulaire IRS 8880 , «Crédit pour les cotisations d'épargne-retraite admissibles». Cependant, vous devez utiliser le formulaire 1040, 1040A ou 1040NR afin de réclamer le crédit de l'épargnant. Vous n'êtes pas admissible à demander le crédit d'impôt si vous utilisez le formulaire 1040EZ, plus basique, pour déclarer vos impôts.
Résumé
Épargner pour la retraite est un défi pour de nombreux ménages en Amérique. Des incitations fiscales spéciales facilitent le processus d'épargne. L'un des principaux avantages que les gens mettent de côté l'épargne dans un régime de retraite par l'intermédiaire d'un employeur ou de l'IRA est la croissance des revenus à imposition différée. Les cotisations versées avant impôt et les cotisations déductibles de l'IRA aident également à réduire votre revenu imposable. Si vous êtes admissible au crédit d'épargne-retraite, vous obtenez toutes les incitations fiscales régulières de l'Oncle Sam pour épargner en vue de la retraite, avec l'avantage supplémentaire d'un crédit d'impôt sur le revenu.
La sensibilisation est essentielle lorsqu'il s'agit de tirer pleinement parti du crédit d'épargne-retraite. Malheureusement, selon la 16e Enquête annuelle sur la retraite de la Transamerica, seulement 25% des ménages dont le revenu est inférieur à 50 000 $ savent que le crédit d'impôt existe.