Calculs de retrait simple IRA
Voici un scénario, envoyé par courriel récemment:
"Je pense à un retrait anticipé de mon compte traditionnel IRA pour payer une facture de carte de crédit en cours pour les réparations de voiture.J'aimerais acheter une maison dans un proche avenir et avoir cette facture impacte impact sur ma cote de crédit. payer la facture à temps et n'a jamais été en retard, mais je veux me débarrasser de la dette.J'essaie de comprendre si le coût des taxes pour la distribution précoce est inférieur au coût de payer le minimum sur le CC chaque L'APR sur la carte de crédit est de 10% Pouvez-vous m'aider à comprendre cela et à me dire s'il y a d'autres facteurs que je n'ai pas pris en compte?
Vous aurez besoin d'informations à portée de main pour déterminer le coût fiscal du retrait d'argent d'un régime de retraite:
- Ton âge quand la distribution a été faite
- Quel type de plan de retraite vous avez
- Combien prévoyez-vous de retirer
- À quoi servira l'argent?
- Quelle tranche d'imposition vous serez probablement au moment du retrait
Pénalités de distribution anticipée
Des pénalités de distribution anticipée s'appliquent si vous retirez de l'argent d'un régime de retraite avant d'atteindre 59 1/2 ans. La pénalité est de 10 pour cent, et cela s'ajoute à tout impôt sur le revenu que vous devrez payer au moment du retrait.
La pénalité augmente à 25 pour cent si vous retirez les fonds d'un IRA SIMPLE et vous avez commencé à participer à cette IRA SIMPLE au cours des deux dernières années. Si vous avez presque 59 ans et demi, vous pouvez attendre avant de retirer l'argent pour éviter cette pénalité.
Il y a cependant des exceptions importantes à la pénalité. Si vous retirez de l'argent pour acheter une maison ou payer des frais médicaux, il se peut que cela ne s'applique pas. Les exceptions admissibles diffèrent selon le type de régime de retraite que vous avez.
Il n'y a aucune pénalité pour les acheteurs d'une première maison quand ils se retirent d'un IRA, ou pour les chômeurs qui utilisent l'argent pour payer l'assurance santé. Il n'y a aucune pénalité si l'argent est utilisé pour les frais de scolarité ou pour les frais médicaux élevés.
Les distributions d'un régime de retraite 401 (k) ou 403 (b) comportent moins d'exceptions - vous pouvez seulement éviter la pénalité si vous avez plus de 55 ans et êtes retraité ou avez quitté votre emploi pour payer des frais médicaux élevés ou d'un règlement de divorce.
Impôt sur le revenu
Vous voudrez ensuite déterminer combien d'impôt vous devrez payer sur la distribution après avoir déterminé la pénalité. L'IRS traite les distributions comme un revenu ordinaire . Cela signifie qu'ils sont imposés à votre taux d'imposition marginal. Faire un retrait important d'un régime de retraite peut même vous amener à passer à une tranche d'imposition plus élevée, de sorte que vous voudrez prêter attention aux fourchettes de revenu pour différentes tranches d'imposition dans l'année en cours.
L'IRS les change périodiquement.
Multipliez le montant que vous prévoyez de retirer multiplié par votre tranche d'imposition marginale pour obtenir une estimation rapide de votre dette fiscale, puis ajoutez une pénalité. Le total sera combien d'impôt fédéral vous devrez sur le retrait. Vous devriez également estimer toutes les taxes d'Etat.
Un exemple de calcul
Le lecteur avec le scénario ci-dessus n'a fourni aucune information sur son revenu ou sa situation fiscale, alors nous allons lui faire quelques chiffres juste pour voir comment les mathématiques fonctionnent.
Disons qu'elle se qualifie pour le statut de chef de ménage , a 35 ans lorsqu'elle retire les fonds, et son revenu imposable après avoir pris la déduction standard et les exemptions personnelles est de 50 000 $. Cela la mettrait dans une tranche d'imposition de 25 pour cent. Son revenu passerait à 60 000 $ si elle retirait 10 000 $ pour payer les réparations automobiles, mais elle resterait dans la tranche d'imposition de 25%.
Son impact fiscal fédéral serait de 10 000 $, soit 25% d'impôt plus la pénalité de 10%, soit 3 500 $. Elle est sujette à la pénalité de 10% parce que le paiement des réparations de voiture n'est pas sur la liste des exceptions de pénalité. Elle peut également être sur le crochet pour les impôts sur le revenu d'état et peut-être indiquer des pénalités.
Autres options
Ces 3 500 $ de taxes fédérales supplémentaires représentent le coût de l'utilisation de ces fonds de retraite. Quelles autres alternatives le lecteur a-t-il?
Elle pourrait continuer à payer des intérêts sur le solde de la carte de crédit . La carte de ce lecteur est assortie d'un taux annuel de 10%, ce qui signifie qu'elle accumulera un intérêt de 1 000 $ au cours d'une année sur un solde de 10 000 $. Cela suppose que le solde reste au cours de l'année.
En utilisant un calculateur de paiement par carte de crédit minimum et en supposant que la carte de crédit exige un paiement minimum de 2,5% du solde chaque mois, notre lecteur paiera 4 888,25 $ d'intérêts sur 20 ans pour rembourser les réparations automobiles.
Alors quelle est la meilleure affaire: payer 3 500 $ maintenant ou 4 888 $ sur 20 ans? C'est un choix personnel, mais je pense que la solution consiste à rembourser la facture de carte de crédit au fil du temps. Encourager une facture d'impôt importante devrait être évitée autant que possible. La carte de crédit peut être remboursée plus rapidement chaque fois que de l'argent supplémentaire est disponible, ou plus lentement lorsque les finances sont plus serrées.
Quelles autres options le lecteur a-t-il? De nombreux plans 401 (k) et 403 (b) offrent des prêts aux employés, bien que les prêts ne sont pas autorisés contre les IRA par la loi. Ces prêts peuvent l'aider à faire face à des difficultés financières à court terme tout en évitant les lourdes taxes et pénalités associées à un retrait. Elle pourrait également faire des emplettes pour un prêt à taux d'intérêt plus bas, essayer de gagner un revenu supplémentaire, ou créer un budget pour gérer la nouvelle situation financière.
Personnellement, je laisserais les fonds de retraite là où on en aura le plus besoin: après l'âge de 59 ans et demi, si le contribuable devient invalide, ou lorsqu'il est confronté à d'autres situations pour lesquelles une exception de pénalité s'applique. Pénalité d'assurance du Massachusetts .
REMARQUE: Les lois fiscales changent périodiquement, et vous devriez consulter un fiscaliste pour obtenir les conseils les plus à jour. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils fiscaux et ne remplacent pas les conseils fiscaux.