Comprendre la propriété des biens - La véritable clé de la bonne planification successorale
Tandis qu'en général la planification successorale peut être un processus compliqué avec une multitude de facteurs à considérer et des décisions à prendre, je trouve que tout se résume simplement à un dénominateur commun - comment le titre de propriété est attribué . Comprendre qui possède la véritable clé de la création d'un bon plan successoral , car sans le titre de propriété, même le plan immobilier le plus sophistiqué et le mieux conçu échouera lamentablement.
Comprendre la propriété de la propriété
Quand un avocat de planification successorale rencontre un nouveau client, l'une des premières questions que l'avocat demande est: «Que possédez-vous et comment est-il intitulé? Mais que signifie exactement l'avocat par cette question? Le moyen le plus simple de le comprendre est de décomposer la propriété en trois concepts de base:
- Propriété exclusive
- Possession commune
- titre par contrat
Ce sont les trois seules façons dont la propriété peut être intitulé, et pourtant vous pourriez être surpris du nombre de clients avocats de planification successorale qui travaillent avec qui ne savent pas exactement comment tous leurs biens sont intitulés. Voici un bref aperçu de chaque type de propriété:
Propriété unique - La propriété exclusive d'un bien signifie simplement qu'il appartient à une personne à son nom et sans transfert de désignation de décès . Les exemples comprennent les comptes bancaires et les comptes de placements détenus au nom d'une personne sans désignation « payable au décès », « transfert au décès » ou «en fiducie», ou biens immobiliers titrés au nom d'une personne en «fief simple absolu»; "signifiant que l'individu possède 100% de la propriété à son nom unique sans que le reste soit transféré à quelqu'un d'autre après le décès de la personne.
Copropriété - La copropriété se présente sous deux formes, avec droits de survie et sans droits de survie .
- La copropriété avec droits de survie signifie que deux personnes ou plus possèdent le compte ou l'immobilier ensemble et après la mort d'un propriétaire, le ou les propriétaires restants continuent de posséder la propriété. La « tenancy by the whole » est un type particulier de copropriété avec des droits de survie entre couples mariés qui est reconnu dans certains états, tandis que « community property » est un autre type particulier de copropriété entre couples mariés qui est reconnu dans certains états.
- La copropriété sans droit de survie signifie que deux personnes ou plus possèdent un pourcentage spécifique du compte ou de l'immobilier, par exemple une personne possédant 80% et une deuxième personne possédant 20%. La copropriété de biens sans droits de survie est considérée comme propriétaire de la propriété en tant que « locataires en commun ».
Titre par contrat - Titre par contrat désigne les biens dont un bénéficiaire est nommé pour recevoir les biens après le décès du propriétaire, y compris les comptes bancaires ou les comptes de placements qui ont un « payable au décès », « transfert au décès » ou «en fiducie pour» bénéficiaire désigné; une assurance-vie qui a un bénéficiaire désigné; les comptes de retraite, y compris les IRA, les 401 (k) et les rentes dont un bénéficiaire a été désigné; les domaines de la vie qui ont un reste désigné; transfert en cas de décès ou d'actes de bénéficiaire ayant un bénéficiaire désigné; et les fiducies qui ont un bénéficiaire désigné.
Comprendre où la propriété ira après la mort
Une fois que vous avez compris les trois types de propriété, vous devez comprendre qui héritera de chaque type de propriété après le décès du propriétaire. En ce sens, la propriété peut être considérée de deux façons: les actifs d'homologation par rapport aux actifs non homologués .
Les actifs d'homologation sont simplement cela - les actifs qui devront passer par l' homologation supervisée par le tribunal après le décès du propriétaire. En d'autres termes, après le décès du propriétaire, la seule façon de faire sortir l'actif du nom du propriétaire décédé et du nom des bénéficiaires du propriétaire décédé est de prendre l'actif par voie d'homologation. Les actifs d'homologation comprennent les propriétés individuelles et les locataires dans des biens communs (ou des biens détenus conjointement sans droits de survie).
Les actifs non homologués sont tout simplement des actifs qui n'auront pas à passer par une homologation supervisée par le tribunal après le décès du propriétaire. En d'autres termes, après le décès du propriétaire, d'autres propriétaires ou bénéficiaires prendront le contrôle des biens du propriétaire décédé simplement parce qu'ils ont survécu au propriétaire décédé. Les actifs non proxénètes comprennent les biens détenus conjointement avec les droits de survie (y compris la location par l'ensemble des biens et certains biens communautaires) et tout type d'actif qui a un bénéficiaire nommé pour hériter de l'actif après le décès du propriétaire.
Comprendre ce qui arrive aux actifs qui passent par l'homologation
Alors, où vont les actifs d'homologation après le décès du propriétaire? Cela dépendra si le propriétaire a, ou n'a pas, un testament. Si le propriétaire a un testament, alors qui héritera des actifs d'homologation du propriétaire sera déterminé par le testament. Si le propriétaire n'a pas de testament, alors qui héritera des biens non-propriétaires du propriétaire sera déterminé par les lois ab intestat de l'état où le propriétaire vivait au moment du décès, ainsi que les lois ab intestat de tout autre état où le propriétaire possédait immobilier.
Mettre tous ensemble
Maintenant que vous comprenez les trois types de propriété et la différence entre les actifs d'homologation et non actifs, vous pouvez comprendre pourquoi il est si important pour votre avocat en planification successorale de savoir exactement comment tous vos biens sont titrés. Sans cette information importante, votre avocat en planification successorale ne peut pas vous aider à créer un plan successoral qui fonctionnera comme vous l'attendez. Sans prendre en considération à qui appartient quoi, vous aurez un plan successoral qui va embrouiller vos proches et éventuellement les amener au tribunal. Alors faites votre avocat de la planification successorale une faveur et passez par chacun de vos biens et écrivez qui en est propriétaire et, le cas échéant, qui est le bénéficiaire désigné, parce que si vous ne faites pas cela avant de rencontrer votre avocat, alors il ou elle vous enverra sûrement à la maison pour le faire.