Apprenez combien vous pouvez économiser dans un IRA SEP en 2018
SEP IRAs offrent la possibilité de faire des contributions déductibles d'impôt et les bénéfices croître à impôt différé.
Les contributions à un SEP sont traitées comme des actifs IRA traditionnels et, par conséquent, sont soumises aux mêmes règles que les IRA traditionnels. SEP IRA offrent une flexibilité de financement d'une année à l'autre, ce qui est également une caractéristique positive. Si votre entreprise connaît une année exceptionnelle, vous pouvez profiter de plafonds de cotisation élevés. Si c'est une année difficile, vous pouvez même choisir de ne pas faire de contributions dans une année donnée.
SEP IRA Limites de contribution en 2018
L'une des caractéristiques les plus attrayantes des IRA SEP sont les limites de contribution élevées. Toutes les contributions du SEP IRA sont considérées comme des contributions de l'employeur. Si vous décidez d'établir un IRA SEP, vous pouvez contribuer jusqu'à 25% de votre salaire annuel brut ou 20% de votre revenu annuel net ajusté net. Les cotisations de l'IRA au SEP ne peuvent pas dépasser le maximum de 55 000 $ en 2018. Ce montant représente une légère augmentation par rapport aux limites de contribution de 2017 (54 000 $) et sera assujetti aux rajustements futurs du coût de la vie.
En fonction de votre revenu réel, la limite de cotisation au SEP IRA pourrait être supérieure aux limites du compte de retraite individuelle (IRA) de 5 500 dollars en 2017 et 2018 (6 500 dollars pour les 50 ans et plus). Comparez également les limites du SEP IRA à la limite de cotisation de 401 (k) pour les employés, soit 18 500 $ en 2018 (24 500 $ pour les 50 ans et plus).
Contrairement aux IRA et 401ks, les IRA SEP n'offrent aucune disposition de rattrapage. Mais les bonnes nouvelles sont que les limites de contribution sont déjà assez substantielles.
Calcul de votre revenu net d'emploi indépendant rajusté
Beaucoup de travailleurs autonomes comprennent à quel point il peut être compliqué de comprendre le code de l'impôt sur le revenu. Calculer combien vous pouvez contribuer à un SEP IRA nécessite une formule spéciale. Vous pouvez calculer votre revenu net d'emploi indépendant ajusté en déterminant votre revenu brut, puis soustraire les dépenses d'entreprise (y compris vos cotisations SEP IRA). La dernière étape consiste à soustraire la moitié de votre impôt sur le travail indépendant.
Vanguard fournit une calculatrice utile pour vous aider à déterminer vos contributions maximales à un IEP SEP. Cependant, il est conseillé de consulter un conseiller fiscal professionnel si vous avez des questions supplémentaires sur combien vous pouvez contribuer à un IEP SEP.
Selon l'IRS, vous pouvez faire des contributions IRA déductibles d'impôt à un SEP-IRA si votre plan permet des contributions non-SEP. Cependant, la possibilité de déduire ces contributions peut être limitée en raison de la participation au SEP (voir les limites de contribution de l'IRA pour 2017 ).
SEP IRA Dates limites pour 2018
SEP IRAs offrent une occasion rare d'économies d'impôt de dernière minute pour réduire votre facture d'impôt en tant que propriétaire d'entreprise.
Si vous êtes travailleur indépendant ou propriétaire d'une petite entreprise, un IEP SEP doit être établi par la date limite de production de l'impôt de votre entreprise (plus les extensions) pour l'année d'imposition à laquelle la contribution qualifiante est faite. Par exemple, la date limite de dépôt des déclarations d'impôt pour de nombreux entrepreneurs et propriétaires de petites entreprises pour l'année d'imposition 2018 est le 15 avril 2019. Demander une prorogation prolongera la date limite d'envoi des déclarations jusqu'au 15 octobre 2019. Il est important de se rappeler ne pas fournir une extension pour payer les taxes qui seront éventuellement dues.
Cherchez-vous des limites SEP IRA pour l'année d'imposition 2017? SEP IRA contributions peuvent être faites pour l'année dernière jusqu'à la date limite de dépôt des impôts du 17 avril 2018. Dépôt d'une extension vous permettra de reporter une déclaration d'impôt jusqu'au 17 octobre 2018. Vous aurez encore le temps d'établir un IRA SEP et faire une contribution SEP IRA jusqu'à la date limite de dépôt des taxes.
Assurez-vous d'aviser le dépositaire de l'IRA pour coder la contribution pour l'année précédente (2017) si c'est votre intention.
Êtes-vous intéressé par plus d'informations sur comment vous pouvez épargner pour la retraite en tant que travailleur indépendant ou propriétaire d'une petite entreprise? Il existe d'autres plans de retraite pour les petites entreprises et les travailleurs indépendants, tels que SIMPLE IRA , individuels ou en solo 401 (k) s, Keogh, ou même 401 (k) pour les petites entreprises. Il est logique de les comparer tous avant de décider lequel vous convient le mieux.
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